航天工业发展股份有限公司内部审计制度.PDFVIP

航天工业发展股份有限公司内部审计制度 (2011年4 月14 日经公司第六届董事会第三十次会议审议通过； 2016 年8 月25 日经公司第八届董事会第九次会议修订) 第一章 总 则 第一条 为建立健全航天工业发展股份有限公司(以下简称公司)内部审计管 理制度，规范内部审计工作，根据《公司法》、《深圳证券交易所主板上市公司 规范运作指引（2015 年修订）》等相关法律法规和《公司章程》，并结合公司 实际情况，制定本制度。 第二条 公司的内部审计工作是独立、客观的监督、评价和咨询活动，通过 审查和评价经营活动的真实性、合法性、效益性及内部控制的适当性和有效性， 促进公司经营管理效率、经济运行质量的提高和保障国有资产的保值增值。 第二章 审计机构和审计人员 第三条 公司董事会下设审计委员会，主要负责公司内、外部审计的沟通、 监督和核查工作，并向董事会报告内部审计工作。 第四条 公司设立内部审计机构，并配置专职审计人员，依法开展内部审计 工作，接受董事会审计委员会的监督和指导。负责具体执行公司审计活动，履行 内部审计职责，组织实施内部审计活动，向审