上市公司某2017年财务管理制度汇编[流程图版].doc

.WORD.格式. .专业资料.整理分享. 1 1 公司财务制度 深圳市 深圳市XXXX科技股份有限公司 六、财务部主管职责五、财务部经理职责四、财务总监的职责三、财务部权力二、财务部职责目 录第一章 财务部组织结构与责权一、财务部组织结构图第二章 资本预算管理一、资本预算主管岗位职责二、资本预算专员岗位职责三、预算编制程序四、年度预算编制程序五、年度预算编制平衡流程六、年度预算调整流程 六、财务部主管职责 五、财务部经理职责 四、财务总监的职责 三、财务部权力 二、财务部职责 目 录 第一章 财务部组织结构与责权 一、财务部组织结构图 第二章 资本预算管理 一、资本预算主管岗位职责 二、资本预算专员岗位职责 三、预算编制程序 四、年度预算编制程序 五、年度预算编制平衡流程 六、年度预算调整流程 七、现金预算流程 第三章 财务成本控制管理 一、成本控制主管岗位职责 二、成本控制专员岗位职责 三、现金清查处理流程 四、银行存款付款控制流程 五、费用报销管理流程 2 第四章 资产管理一、资产管理主管岗位职责二、资产管理专员岗位职责三、现金清查账务处理流程四、备用金收支账务处理流程五、应收账款管理流程六、固定资产盘点管理流程第五章 筹资与投资管理一、筹资与投资主管岗位职责二、筹资专员岗位职责三、投资专员岗位职责四、筹资管理流程五、银行借款筹资管理流程六、投资管理流程第六章 会计核算管理 第四章 资产管理 一、资产管理主管岗位职责 二、资产管理专员岗位职责 三、现金清查账务处理流程 四、备用金收支账务处理流程 五、应收账款管理流程 六、固定资产盘点管理流程 第五章 筹资与投资管理 一、筹资与投资主管岗位职责 二、筹资专员岗位职责 三、投资专员岗位职责 四、筹资管理流程 五、银行借款筹资管理流程 六、投资管理流程 第六章 会计核算管理 一、会计核算主管岗位职责 二、会计核算专员岗位职责 三、日记总账账务处理流程 四、记账凭证账务处理流程 五、科目汇总表核算流程 六、固定资产核算流程 七、利润核算流程 第七章 成本会计管理 一、成本会计主管岗位职责 二、成本会计专员岗位职责 3 三、产品定额成本编制流程四、产品成本核算管理流程五、成本核算账务处理流程第八章 应收账款管理一、应收账款主管岗位职责二、应收账款专员岗位职责三、应收账款管理流程四、应收票据处理流程五、呆账死账确认流程六、坏账处理流程第九章 审计管理一、审计主管岗位职责二、审计专员岗位职责三、审计工作流程四、货币资金审计流程五、存货审计流程六、收入审计流程七、成本审计流程八、利润审计流程第十 三、产品定额成本编制流程 四、产品成本核算管理流程 五、成本核算账务处理流程 第八章 应收账款管理 一、应收账款主管岗位职责 二、应收账款专员岗位职责 三、应收账款管理流程 四、应收票据处理流程 五、呆账死账确认流程 六、坏账处理流程 第九章 审计管理 一、审计主管岗位职责 二、审计专员岗位职责 三、审计工作流程 四、货币资金审计流程 五、存货审计流程 六、收入审计流程 七、成本审计流程 八、利润审计流程 第十章 税务管理 一、税务主管岗位职责 二、税务专员岗位职责 三、纳税筹划流程 四、纳税核算流程 五、纳税申报流程 4 第一章 第一章 财务部组织结构与责权 5 ERP管理员 税务管理员 成本 核 算 会 计预算管理 E R P管理员 税务管理员 成本 核 算 会 计 预算 管理 会 计 出 纳员 总 帐 会 计 财务总监 财务经理 副经理 应 付 核 算 会 计 会计主管 财 务 分析 专员 应 收 核 算 会 计 固 定 资 产 核 算 会 计 一、公司的财务部组织结构图 6 6 二、财务部职责职责 1严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系职责 2健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理职责 3分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况职责 4当好决策参谋，及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息职责 5职责 6负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放职责 7负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理 二、财务部职责 职责 1 严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系 职责 2 健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理 职责 3 分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况 职责 4 当好决策参谋，及时准确地向决策者和相关管理者提供可