中小企业板信息披露业务备忘录第14号：股权激励期权自主行2018文件.docVIP

PAGE .PAGE 1 中小企业板信息披露业务备忘录第14号：股权激励期权自主行权 2012年8月8日 深交所中小板公司管理部 为规范股权激励计划期权行权确认和行权的相关业务管理，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司股权激励管理办法（试行）》的有关规定，制定本业务备忘录。 根据现行上市公司股权激励相关法律法规规定，上市公司采取股票期权方式进行股权激励的，符合条件的激励对象可在激励方案规定的行权条件达到后开始行权。上市公司除了可按《中小企业板信息披露业务备忘录第12号：股权激励股票期权实施、授予与行权》的规定为激励对象办理统一行权外，还可根据本备忘录的规定申请办理自主行权，由激励对象选择在可行权期内自主行权。采用自主行权模式的，上市公司申请股权激励期权行权确认应当符合的条件、不得行权的期间、董事会审议股票期权行权及公告事宜等要求仍从《中小企业板信息披露业务备忘录第12号：股权激励股票期权实施、授予与行权》的规定。 一、股票期权自主行权前期业务准备 拟选择自主行权激励方案的上市公司及有关方，需在业务开展前做好相关准备工作： 1、上市公司应聘请一家证券公司，作为其自主行权方案实施的承办券商，上市公司、激励对象及承办券商共同签订股权激励期权自主行权服务协议； 2、上市公司应确保承办券商的技术系统功能符合上市公司自主行权的