商业银行业务经与管理ppt课件第九章 现金管理.pptVIP

第四篇 资产业务管理; 资产业务是商业银行的资金运用业务，是其最主要、最基本的盈利来源。商业银行资产业务主要包括现金资产业务、贷款业务和证券投资业务，其中现金资产是最富流动性的部分。; 第九章 现金资产管理; 第一节 现金资产构成; 一、现金资产的构成; 现金资产的构成; 库存现金; 在中央银行存款;法定存款准备金 超额准备金; 存放同业;收妥前是他行可占用资金； 收妥后即成为存放同业存款，视同现金。;上海浦东发展银行资产情况; 二、现金资产的作用;第二节 资金头寸的计算与预测;第二节 资金头寸的计算与预测; 一、资金头寸及其构成; 一、资金头寸及其构成; 基础头寸; 可用头寸; 二、资金头寸的预测;提款需求； 贷款需求； 偿还各种借款； 缴纳税款； 营业费用； 派发现金股利等。;新??存款； 贷款收回； 借入款项； 营业收入； 资产变卖等。; 二、资金头寸的预测;一定会提取的存款。如到期不能自动转期的。;把存款的最低点连接起来，就形成了核心存款线。核心存款稳定性较强，正常情况下没有流动性需求。 核心存款线以上的曲线为易变性存款线。银行存款的流动性需求通过易变性存款线来反映。 该曲线只是大致反映存款的变化，但可以为存款周转金的需要量决策提供一个重要的依据。; 二、资金头寸的预测; 二、资金头寸的预测; 二、资金头寸的预测;;1月份预测存款要下降，而贷款要上升，从这个月银行出现支出大于现金收入，即出现流动性缺口1040万元。 5、6、7三个月贷款下降较多，使得这个月出现了较大额的剩余头寸。;从10月份开始，银行贷款的现金支出又大量增加，出现支出大于收入的情况，头寸又出现不足，流动性缺口分别达3 800万元、1 130万元和650万元。 管理者应采取措施积极调度头寸。当头寸过剩时，应设法将资金运用出去，而当头寸不足时，应从金融市场上筹措新的资金来满足流动性的需要。 ; 二、资金头寸的预测;若结果为正，表明期末头寸剩余，在时点可贷头寸为正的情况下，可增加对盈利性资产的投放； 若结果为零或负数，则表明期末资金匮乏，既使时点可贷头寸为正，也不可过多安排期限较长的资金投放。; 三、资金头寸的调度; 三、资金头寸的调度;同业拆借 短期证券回购及商业票据交易 总行与分支行之间的资金调度 通过中央银行融通资金 出售中长期证券 出售贷款和固定资产; 第三节 现金资产的管理; 一、现金资产管理原则; 一、现金资产管理原则; 2007年4月14日14时许，邯郸农业银行金库近5100万现金被盗。2007年9月19日，主谋任晓峰、马向景终审被判死刑。 ; 一、现金资产管理原则; 一、现金资产管理原则;农行河北省分行行长瞿建耀引咎辞职； 河北分行主管会计的副行长邓振国、主管保卫的纪委书记徐跃生予以免职； 邯郸分行现金管理中心在岗员工下岗接受审查； 同时受到免职处理的还有邯郸分行行长、主管会计的副行长以及主管保卫工作的副行长； 邯郸分行现金管理中心正、副主任也被免职。 ;二、库存现金的日常管理;二、库存现金的日常管理;二、库存现金的日常管理; 银行库存现金规模的确定; 库存现金需要量的匡算;库存现金周转时间 库存现金支出水平;库存现金周转时间 库存现金支出水平; 最适送钞量的测算; 最适送钞量的测算; 最适送钞量的测算; 即每次运钞16.63万元，大约每3天多送一次（1825/16.63），按此计算的总费用为：; 最适送钞量的测算; 现金调拨临界点的确定; 现金调拨临界点的确定;保险库存量=（7－5）×1=2万元 现金调拨临界点=5×1+2=7万元;应将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩 应实现现金出纳业务的规范化操作 要掌握储蓄现金收支规律 解决压低库存现金的技术性问题 要在压缩现金库存所需增加的成本和所能提高的效益之间进行最优选择; 三、存款准备金的管理; 三、存款准备金的管理; 滞后准备金计算法; 滞后准备金计算法;确定两周为一个计算期 计算两周的日平均余额; 同步准备金计算法; 法定存款准备金的计算; 超额准备金的管理; 超额准备金的管理; 超额准备金的管理; 超额准备金的管理;