职权范围-力量矿业能源有限公司.PDF

（此 乃 中 文 譯本 ，若 與 英 文 版 本 所 載 條文 出現 任 何 歧 義 ，概以英 文 為準 。） KINETIC MINES AND ENERGY LIMITED 力 量 礦業能源 有 限 公 司 （於 開 曼 群 島 註 冊 成 立 的有 限公 司 ） （股份 代 號 ：1277 ） （「本 公 司 」） 審 核委員 會 的職權範 圍 目 的 1. 審 核委 員 會 的 目 的 為協 助 本 公 司 （連 同 其 附屬 公 司 ，「本 集 團 」）的 董事 會 （「董 事 會 」）處理 下 列 各 項 事 宜 ： (a) 確 保 本 公 司 擁有 及 維 持 符 合 香港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 《證券 上 市 規 則 》 （「上 市 規 則 」）所 規 定 適 合 及 有 效 的 財 務 申報 、風 險 管 理 及 內 部 監 控 制 度 ； (b) 評 估 及 釐 定 董事 會 為達 成 本 公 司 目標 所 願 承 擔的風 險性 質 及 程 度 ； (c) 監 督管 理 風 險 管 理 及 內部 監 控 制 度 的 設 計 、實 施 及 監 察 ； (d) 監 督本 公 司 財 務 報 表的 完 整 性 ； (e) 甄 選 本 公 司 外 聘 核數 師並 評 估 其 獨 立 性 與 資 歷 ；及 (f) 確 保 本 公 司 董事 、內部 核數 師及 外 聘 核數 師 之 間 的有 效 溝 通 。 – 1 – 成員 2. 審 核委 員 會 須 至少 由三 名 成 員 組 成 ，全 部 須 為非 執 行董事 ，其 中大 部 分 須 為 本 公 司 獨 立 非 執 行董事 。審 核委 員 會 內須 至少 有 一 名 獨 立 非 執 行董事 具 備 上 市 規 則 規 定 的適 當 專 業資 格 ，或 具 備 適 當 的會 計 或 相 關 的財 務 管 理 專 長 。 3. 審 核委 員 會 主 席 （「主 席 」）由董事 會 委 任 ，且 必 須 為獨 立 非執 行董事 。 會 議 4. 審 核委 員 會 每 年 須 至少 舉 行兩 次 會 議 ，或 如 有 需 要 ，亦 可 舉 行多 次 會 議 。倘 董事 會 、任 何 審 核委 員 會 成 員 及 ╱或 外 聘 核數 師 認 為有 需 要 ，皆 可 要 求 舉 行 會 議 。 5. 本 公 司 的 財 務 董事 、內部 稽 核主 管 及 外 聘 核數 師 的 一 般 須 列 席 會 議 。董事 會 的 其 他 成 員 亦 有 權 出席 會 議 。然而 ，審 核委 員 會 每 年 須 至少 一 次 在 執 行董事 避 席 的情 況 下 會 見 內部 核數 師及 外 聘 核數 師 。 6. 主 席 （或 倘 其 缺 席 ，則 主 席 所 指 派的 一 名 成 員 ）須 主 持 審 核委 員 會 的 所 有 會 議 。主 席 須 負 責 領 導 審 核委 員 會 ，包 括 安 排 舉 行會 議的 時 間 、擬備 會 議議程 及 向董事 會 定 期 匯報 。 7. 本 公 司 的公 司 秘 書 同 時擔任 審 核委 員 會 的秘 書 （「秘書」）。 8. 會 議的 法 定 人 數 為兩 名 審 核委 員 會 的 成 員 ，其 中 一名 成 員 必 須 為獨 立 非 執 行 董事 。 9. 審 核委 員 會 的會 議程 序 須 受 本 公 司 《組 織 章 程 細 則 》的條文 規 管 。 10. 審 核委 員 會 的會 議紀 錄（草 稿 及 定 稿 ）及 個 人 出席 該 等 會 議的 紀 錄須 由秘 書 擬 備 ，並 在 有 關 會