关于无锡市宏晟节能科技股份有限公司挂牌申请文件的第一次.PDFVIP

关于无锡市宏晟节能科技股份有限公司 挂牌申请文件的第一次反馈意见 无锡市宏晟节能科技股份有限公司并开源证券股份有限公 司: 现对由开源证券股份有限公司 （以下简称 “主办券商”） 推荐的无锡市宏晟节能科技股份有限公司 （以下简称“公 司”）及其股票在全国中小企业股份转让系统（以下简称“全 国股转系统”）挂牌并公开转让的申请文件提出反馈意见，请 公司与主办券商予以落实，将完成的反馈意见回复与主办券 商内核/质控部门编制反馈督查报告 （模板见附件一），通过 全国股转系统业务支持平台一并提交。 一、公司特殊问题 1.1、请主办券商在《推荐报告》中补充核查申请挂牌公 司是否存在负面清单限制情形并发表意见。申请挂牌公司属 于非科技创新类的,主办券商应说明营业收入是否达到行业 平均水平及其简要分析过程。 1.2、请公司补充披露位于江阴市澄杨路 258 号房屋土 地使用权属变更和房产过户手续的办理情况。公司存在生产 经营用房未办理房产证的情况。请主办券商和律师对公司及 子公司使用的（包括自土地使用权、房屋及建筑物进行系统 1 / 21 梳理，结合相关法律法规、政策规定对其取得及使用的合法 合规性发表意见，包括但不限于是否存在权属不清晰、权证 不齐备、使用不符合规定用途等事项，前述事项对公司经营 的影响；若存在，则目前公司规范或解决的具体进展及是否 存在障碍；前述土地、建筑物上设立他项权的，请结合公司 或其他债务人资产和财务状况分析他项权人行权的可能性， 及对公司资产、财务和经营的影响。请公司对前述事项补充 披露。 1.3、关于公司的环保问题，请主办券商和律师补充说明 （1）公司及其子公司是否属于重污染行业，公司及其子公司 是否需要办理排污许可证以及取得情况；（2）公司是否存在 环评等行政许可手续未办理或未办理完成等等环保违法情 形，若存在，请核查违法原因以及公司的补救措施，相应补 救措施的进展及是否可行；（3）请主办券商及律师综合以上 事项对公司的环保事项的合法合规性发表明确意见。 1.4、报告期内公司前五大客户销售占比超过 50%，且第 一大客户长越投资有限公司 占比较大。（1）请公司进一步披 露报告期内向前五大客户的销售情况，结合产品的技术寿命 和经济寿命，补充说明并披露主要客户的获取方式、交易背 景、定价政策和销售方式；（2）请公司补充披露与前五大客 户是否存在关联关系，是否对前五大客户存在重大依赖；（3） 请公司补充分析客户对象构成稳定性、客户忠诚度及未来变 2 / 21 化趋势，说明是否符合公司的行业与产品经营特征；（4）公 司与长越投资公司的合作方式以及合同签订情况。（5）请主 办券商、会计师对前五大客户真实性进行核查并发表明确意 见。 1.5、报告期内公司前五大供应商中，有重合情形。请公 司补充说明：（1）公司前五大供应商重合的原因，与前五大 供应商的合作方式；（2）公司、公司股东、董事、监事、高 级管理人员与前五大供应商的关系。请主办券商和律师就前 述事项进行核查，并就以下事项发表明确意见：（1）公司对 前五大供应商是否存有依赖；（2）公司、公司股东、董事、 监事、高级管理人员与前五大供应商是否存有关联关系。 1.6、关于公司项目的合格验收。请公司补充说明并披露 生产过程中对不达标项目的处理机制和流程。请主办券商对 前述事项核查并发表意见。 1.7、请公司补充说明并披露公司工程技术人员是否满 足公司项目的建设需求，是否满足公司资质要求。请主办券 商和律师核查并发表意见。 1.8、请主办券商和律师从注册资金、企业固定资产净值、 工程产值、经营经历、人员职称、专业技术工人或工程师等 方面核查公司取得各类业务资质是否合法合规，是否满足资 质要求并发表明确意见。 1.9、公司是否存在劳务派遣，若存在，请公司说明主办 3 / 21 券商、律师补充核查以下事项并发表明确意见：（1）公司采 取劳务派遣的基本情况，包括且不限于使用劳务派遣人员人 数、采取劳务派遣人员的原因、劳务派遣人员具体岗位或工 种；（2）公司与劳务派遣公司是否存在关联关系，采取劳务 派遣的用工方式是否影响公司技术和服务稳定性、保密性要 求，采取大量劳务派