互联网公司报销制度2018年0222-副本.docVIP

完美WORD格式 范文范例学习参考 费用报销制度（手册）2017修订版-V.2 第一条 目的 1.1 为进一步规范公司的费用报销工作。 1.2 为了能够给员工提供更为清晰的费用报销流程，为了员工能更为快捷办理相关事项、提高工作效率，特编制此手册。 第二条 适用范围 公司全体员工 第三条 职责范围 3.1 对各项费用支出应本着精打细算、厉行节约的原则； 3.2 对各部门费用预算执行情况进行控制和分析； 3.3 各部门主管应严格按照预算，审核业务真实性，控制本部门的费用支出； 3.4 财务部门负责审核业务票据的合法性、业务发生的合理性、审核费用支出是否在预算之内以及审批流程是否符合规定。 第四条 名词定义 见“第五条 内容” 第五条 内容 5.1 哪些费用会产生报销 ◆ 差旅费 ◆ 业务招待费 ◆ 市内交通费 ◆ 团队建设费 ◆ 其他费用（文体活动、公司车辆、员工宿舍费用、招聘费、培训费、行政收费、维修费等） 5.2 报销有什么要求 所有发票自开票日起 90 天（自然天数）内报销有效，以报销人提单时间为计算标准，开票日到提单日超过90天的发票视为无效发票。 5.2.1 差旅费 按照不同级别、区域、费用类别等，公司制定各类报销标准如下： 5.2.1.1 差旅费定义 因公离开常驻地城市范围，所产生的交通、住宿等费用；不含同城外出办公。 5.2.1.2 差旅费报销标准（所有标准均为上限） 国内标准: 费用类别/级别 CXO及副总裁 总监 经理及以下 补助（餐费、通讯费等） 无 60元/天 住宿费 一类地区（北京、上海、广州、深圳） 400元/天 400元/天 300元/天 二、三类地区 350元/天 350元/天 250元/天 长途交通费 常驻工作地往返机场、火车站、汽车站交通费 公共交通工具（例如：机场大巴、地铁、公交等），如特殊情况需要打的，需报部门VP审批 公共交通工具（例如：机场大巴、地铁、公交等），如特殊情况需要打的，需报部门VP审批 公共交通工具（例如：机场大巴、地铁、公交等），如特殊情况需要打的，需报部门VP审批 出差目的地往返机场、火车站、汽车站交通费 往返省内 汽车、火车、高铁（二等座）实报实销 往返省外 飞机（经济舱）、高铁(二等座)、火车、汽车实报实销 5.2.1.3 总体报销原则： 在不超出上述标准范围内实报实销。出差前需要提前填写出差申请单（请看附件四“出差申请单”），可直接填写打印，或通过邮件、微信等方式提交申请审批。 5.2.1.4 出差地分类： 北京、上海、广州、深圳为一类地区；其他省会城市为二类地区；其他非省会城市为三类地区。 5.2.1.5 出差交通费 交通费需凭真实发票报销，公司派车出行则不再予以报销交通费。 省内出差（即省内跨市出差）：要求使用汽车、高铁、火车或者其他公共交通工具，如选择高铁、火车出行,要求预订当天最优惠的车票,如有特殊情况需要打的或者使用滴滴叫车，需要部门VP审批。 出差地当地交通：优先使用公共交通工具，例如大巴、地铁、公交等，如有特殊情况需要打的或者使用滴滴叫车，需要部门VP审批。 省外出差：开通高铁的城市请优先乘坐高铁。出行工具（高铁、火车、长途汽车等）车票价格与八折机票(不含机场建设费和燃油费附加)的差额部分，可折算差价的50%补贴给员工，差价补贴报销请提供当年真实有效的交通费、加油费发票；如选择飞机、高铁、火车出行，要求预订当天最优惠的机票或车票，如有特殊情况，需要部门VP审批。 自驾车出差，按同程火车票价格进行报销，发票抬头必须为同公司全称；原则上，公司不鼓励自驾车出差； 5.2.1.6 住宿费 住宿费用凭住宿发票实报实销，不得超过公司费用标准； 对于因参加外训或到外地参加活动由举办单位统一安排食宿，或根据实际情况，造成住宿费用确实会超支的，可以按实际发生额进行报销，报销人需在报销单上注明情况； 对于出差期间因商务单位有提供住宿的，出差者不得报销住宿费； 如本公司备有住宿场所时，出差者不得报销住宿费； 出差期间实际发生的住宿费与报销标准的差额，可按差价的50%补贴给员工，差价补贴报销请提供当年真实有效的交通费、加油费发票； 任何职级的人员，不得报销与住宿无关的休闲费用。 如果需要长期（60 天及以上，含节假日）外驻出差时，应采用于当地租房的方式 5.2.1.7 出差补助 出差补助主要用于弥补出差期间的伙食费、通讯费； 出差期间，如果没在异地过夜的，当天发放70%补助（即60*70%=42元）； 出差补助天数按法定工作日计算； 出差期间休息日需工作的，经部门VP在审批意见中特别注明工作情况， 可发放补助；如部门VP没有特别审批说明的，不予发放补助； 出差补助直接填写报销，可不必提供发票； 销售部出