安徽辉隆农资集团股份有限公司2017年度内部控制自我评价.PDFVIP

证券代码：002556 证券简称：辉隆股份 公告编号：2018-005 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2017年度内部控制自我评价报告 安徽辉隆农资集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控 制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合安徽辉隆农资集团 股份有限公司 （以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控 制日常监督和专项监督的基础上，我们对2017年12月31日（评价报告基 准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 公司按照相关法律、法规的规定，建立了相对完整的法人治理结构 和组织架构，设立了股东大会、董事会、监事会和经理层，制定了相应 的议事规则。股东大会是公司的权力机构，董事会是公司的经营决策机 构，监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督，经理层负责组织领 导企业内部控制的日常运行。“三会一层”之间权责分明、各司其职、 相互制衡，为公司内部控制制度的制定与运行提供了一个良好的内部环 境。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容 真实、准确和完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财 务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。 由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和 1 程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效 性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价 报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已 按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有 效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价 报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生 影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项 以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及控股子公司， 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业 收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司层面的治理结构、组织 架构、发展战略、企业文化、人力资源、社会责任等，具体经营业务活 动层面的资金往来、内部控制、财务管理、购销存业务、生产管理、资 产管理、控股子公司管理、募集资金、委托贷款、对外投资、信息披露、 研究与开发、安全管理、税务管理、信息系统、内部信息传递等。重点 关注的高风险领域主要包括：货币资金、购销存业务、预付应收货款、 生产及安全管理、委托贷款、对外投资、税务管理、人力资源、信息披 露等。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司 2 经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司不断完善内部控制制度体系，从制度设计上保证风险可控性， 在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相 互监督的运行机制。公司依据《公司法》、《证券法》以及企业内部控制 规范体系，制定了公司《规范化管理制度汇编》，对“三会一层”的议事 规则、董事会下设各委员会实施细则、募集资金管理、信息披露、控股 子公司及关联方管理、对外投资及担保、风险投资管理、公司章程等进 行了规范。同时，结合自身实际情况，建立了一套较为完善的内部控制 管理制度，涵盖了人力资源管理、财务管理、经营目标考核及分配管理、 合同管理、资金管理、费用管理、购销存流程管理、内审规范、发票管 理、股权管理、品牌及质量管理、资产管理、岗位职责等方面，基本覆 盖了公司各经营管理环节，有效组织开展内部控制评价工作。