银行风险与监管国际证书 icbrr_对d-0805.ppt

银行风险与监管国际认证ICBRR D部分 信用风险管理与监管 银行监管的三大支柱 BASEL II与BASEL I的比较 BASEL I只包括信用风险和市场风险 BASEL II则包括信用风险, 市场风险, 操作风险，其它风险则已经预留在银行风险资本计算的空间中 BASEL II直接将银行的资本和风险联系在一起 钥匙图标 BASEL II三大支柱： 支柱1 _最低资本要求:扩展BASEL I制订的标准规则 集中处理信用风险和操作风险.操作风险首次被纳入定量分析 支柱2 _ 监管检查:监督和检查银行资本充足的情况和内部评估程序 支柱3_市场纪律:有效运用市场纪律可加强银行的信息披露，并促进银行安全稳健经营 透过支柱2和支柱3覆盖 “其它”风险 银行监管的三大支柱 BASEL II的监管框架 BASEL II的发展背景 信用分析模型_评级模型或期权模型 定量分析方法的发展 支柱1允许使用的信用模型类型为 完整组合模型(Merton, 1976) 或信用评级模型(标准普尔、穆迪)? 决定将使用的信用模型限定为信用评级模型 操作风险和其他风险 定量计量操作风险，并纳入最低资本要求(支柱1) 放宽操作风险的定义 除声誉风险、商业风险和战略风险等之外的所有风险均称为操作风险 支柱1的信用风险模型集中到信用评级技术 BASEL II的发展 BASEL II的发展历程 征求意见 为确保新的监管体系能产生积极影响，巴塞尔委员会采用征求意见 委员会首先公布征求意见稿，然后是征求意见并进行修改。 征求意见阶段 包括一系列定量影响研究 银行会估算按照最新征求意见稿实施新协议可能造成的影响 BASEL II和风险敏感性 风险覆盖范围的广度 BASEL I在1996年前只覆盖信用风险, 1996年市场风险修正案后 ，BASEL I覆盖信用风险和市场风险 BASEL II的风险覆盖范围包括信用风险,市场风险(1996年市场风险修正案)和操作风险.但是BASEL II没有包括业务风险, 战略风险和声誉风险 操作风险 由不健全或失败的内部程序、人员和系统，或者由外部事件造成的损失的风险.包含 交易、执行、业务中断、清算和信托责任风险 人员、管理不善和监督不力的风险 犯罪、欺诈、盗窃和流氓交易员风险 关系和客户风险 固定成本结构、缺乏必要资源、技术和实物资产的风险 合规与法律和监管风险 信息风险 BASEL II和风险敏感性 风险覆盖范围的深度 BASEL I只简单地依据资产类别来区分不同资产的风险权重 BASEL II则依据借款人的信用质量，贷款条件与担保质量等来区分不同资产的风险权重. 允许银行使用标准法和内部评级法(IRB法)来计算资产的风险权重 信用评级机构使用的信用等级 投资等级: 穆迪:Aaa, Aa, A, Baa (次评等 :+代表在评级中的还款能力最强，-代表在评级中还款能力最弱 ) 标准普尔:AAA, AA, A, BBB (次评等 :1代表在评级中的还款能力最强，3代表在评级中还款能力最弱 ) 投机等级: 穆迪:Ba, B, Caa, Ca, C 标准普尔:BB, B, CCC, CC, C 监管当局希望银行的信用等级至少包括8级，但银行可以自行决定信用等级的数量 BASEL II和资本充足要求 最低资本充足率 BASEL I要求银行提拨风险性资产的 8%作为最低资本充足率 BASEL II规定相同 由于银行使用不同方法计算监管资本要求，实际的监管资本规模可能与BASEL I所要求持有的监管资本规模大不相同 巴塞尔委员会担心银行的资本缩减太快所采取的重要 “过渡安排” 监管当局可以使用一个乘数来维持现有的监管资本要求,该乘数最初被定为106% 任何银行都不允许马上缩减监管资本要求.按照下表在2005年末至2008年末逐步缩减监管资本规模 最低资本与实际资本 银行实际持有的资本 实际上，许多大型银行目前的资本与风险加权资产比率大约在10%至12% 持有“过多”资本的理由 银行资本比率不能低于监管要求的最低比率 一些国家监管当局要求的资本与风险加权资产比率高于巴塞尔的最低要求 采用内部风险模型的银行, 根据其“经济资本” 内部风险模型估计的资本规模可能高于BASEL II最低 银行是商业机构，管理层需要有更高的资本规模来支持其经营规模的扩张 考虑到这种不确定性，计划进行扩张的银行通常会保有更高的资本规模 BASEL II和银行国际监管 BASEL I的适用对象 BASEL I与BASEL II的适用对象都是国际性银行 国际性银行(International bank) 在本国之外开展业务的银行，其海外业务可以通过子公司或是海外的分支机构进行 联合