峨眉山旅游股份有限公司2017 年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

峨眉山旅游股份有限公司 2017 年度内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和内部控制 监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以 下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2017 年 12 月31 日（内部控制评价报告 基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现 发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标 提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当， 1 或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未 来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评 价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公 司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评 价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未 发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 公司依据企业内部控制规范体系及《深圳证券交易所股票上市规 则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所主板上市公司 规范运作指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，在年报披露前 公司内控领导小组会同公司内控工作小组实施内部控制自我评价，按 照内部控制评价规定程序，开展自我评价工作，对公司内部控制设计 和运行情况进行全面评价，完成《内部控制自我评价报告》的编写。 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事 项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司本部管理单 2 位及其下属各业务单位的分公司。纳入评价范围单位资产总额占公司 合并财务报表资产总额的89%，营业收入合计占公司合并财务报表营 业收入总额的 94%；（根据公司2017 年度经审计的合并报表数据计 算），纳入评价范围的主要业务和事项包括: 上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主 要方面，不存在重大遗漏。 1、内部环境 （1）组织架构 按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和公司章程 等规定，公司建立了股东大会、董事会、监事会、经理层构成的法人 治理结构，确立了三权分立治理模式，实行了所有权与经营权分离的 法人治理机制，并制定和发布了《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作制度》，对公司股东和股东 会、董事和董事会、监事和监事会、经理层的职责和权限做了明确规 定。报告期内，公司制定并修订了《反舞弊管理制度》、《买卖股票事 前报备制度》、《三重一大决策制度实施办法》、《投资决策管理制度》、 《重大信息内部报送制度》等相关制度。 董事会下设董事会办公室、发展投资部、审计法务部。董事会办 公室是董事会的日常办事机构。公司总经理及其他高级管理人员由董 事会聘任，总经理按照《总经理工作制度》全面负责公司的日常经营 管理活动，公司明确了各高级管理人员职责，公司设立了总经理办公 室、人力资源部、财务部、工程部、营销中心、技术安全部、游山票 3 稽查大队、规划发展部职能部门，制定了相应的岗位职责，建立了相 应的内部管理制度，形成内部控制管理体系。 公司