财务信息化第3长周2010-09-12.pptVIP

* * 5.8 账务子系统的期初数据录入 对话框中白色的文本框为末级科目，可以直接输入期初余额； 灰色的文本框为非末级科目，不允许输入期初余额，只能输入末级明细科目的余额即可，上级科目的余额由系统自动汇总后填入； 黄色的文本框代表该科目设置了辅助核算，不允许直接输入余额，需要通过与辅助核算对应的期初余额录入对话框，在该对话框中输入明细的辅助核算的期初余额。 * * 5.8 账务子系统的期初数据录入 凭证记账后期初余额变为只读状态，不能再修改。如果需要删除某个科目的期初余额，只需将原期初余额修改为0即可。 （1）期初数据包括年初余额、累计借方发生额、累计贷方发生额和期初余额。其中期初余额是指启用账务系统时各账户的当前余额。 （2）输入期初数据时，只能输入末级账户的数据，而不能输入非末级数据，非末级数据由末级数据逐级向上汇总而得到。 * * 5.8 账务子系统的期初数据录入 （3）如果在年初启用账务子系统，期初余额等于年初余额，不必输入累计发生额。 如果在年中启用账务子系统，则应该输入累计发生额。 如果此时不输入累计发生额，虽然不影响账务余额及以后的业务处理，但是在查询打印当年账簿时，年初余额及累计发生额的数据可能不正确。 * * 5.8 账务子系统的期初数据录入 （4）科目有辅助核算时，不能直接输入