保理风险控制(著名保理公司方案).pdfVIP

一、风险控制的定义和分类 （一）风险的定义 风险一般指由不确定因素导致损失或收益的可能 性。 风险是风险因素、风险事故、风险损失和风险成 本的统一体。 3 （二）控制的定义 控制是指控制主体按照给定的条件和目标，对控 制客体施加影响的过程和行为。 （三）风险控制的定义 是指风险管理者采取各种措施和方法，消灭或减 少风险事故发生的各种可能性，或者减少风险事件发 生时造成的损失。 4 （四）风险控制的分类 根据控制人员的身份，控制可以分为外部控制和 内部控制。 1、外部控制 2、内部控制 根据控制目标的走向，控制可以分为流程控制和 权限控制 1、流程控制 2、权限控制 5 二、商业保理存在哪些风险 银行业将金融风险划分为信用风险、流动性风 险、利率风险、汇率风险、操作性风险、政策风险、 法律风险、国家风险等。 商业保理行业存在的风险划分为信用风险、操 作性风险、流动性风险和法律风险这四类，其他各 类风险基本上能被这四类风险涵盖。 6 （一）信用风险 1、信用风险的定义 信用风险是指交易对手没有履行契约中约定的 义务而造成经济损失的风险，即违约风险。 2、信用风险的成因 （1）系统性信用风险 （2 ）非系统性信用风险 7 （1）系统性信用风险 是指受全局性因素的影响，经济体中所有参与 者共同面临的风险。 主要由以下几个方面的原因造成： 第一，经济周期的变化 第二，国家政策的变化 第三，行业变化 8 （2 ）非系统性信用风险 是受某些非全局性因素的影响，使得个体经济 主体面临的风险。 主要表现在一下几个方面： 第一，财务风险 第二，经营风险 第三，道德风险 第四，特殊事件 9 3、信用风险防范 （1）行业风险因素分析 （2 ）目标客户风险监测 （3 ）信用评级 （4 ）项目动态跟踪 （5 ）运用信用风险评估模型 10 （1）行业风险因素分析 第一，行业环境风险因素 主要包括宏观经济周期、财政货币政策、国家 产业政策、法律法规等。 第二，行业经营风险因素 主要包括市场供求、产业成熟度、行业垄断程 度、产业依赖度、产品替代性、行业竞争主体的经 营状况、行业的整体财务状况等。 11 第三、行业财务风险因素 对行业财务风险因素的分析要从行业财务数据 的角度把握行业的盈利能力、资本增值能力、资金 运营能力，进而更深入地剖析行业发展中的潜在风 险。 12 （2 ）目标客户风险监测 第一，客户财务风险监测 没有按时收到财务报表、现金流状况恶化、流 动资产所占比例大幅下降、固定资产剧烈变动、无 形资产占比太高、流动负债或长期负债的异常增加、 会计师的变化、不断降低或迅速增加的销售额。 13 第二，客户非财务风