培训课件现金出纳管理.pptVIP

现金出纳管理业务培训 现金管理业务介绍 一、概念 　　　人民银行下发了＜＜现金管理暂行条例＞＞，广义的说，凡在银行和其他金融机构开立账户的机关、团体、部队、企业、事业单位和其他单位，必须依照本条例的规定收支和使用现金，接受开户银行的监督。 　　　开户单位现金使用的范围： 　　（一）职工工资、津贴 　　（二）个人劳务报抽酬 　　（三）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各　种奖金 　　（四）各种劳保、福利费 　　（五）出差人员必须随身携带的差旅费、结算起点的零星支出及人民银行确定需要支付现金的其他支出。 现金管理业务 　　二、以上所说的是人民银行对现金管理的规定，现对我行现金管理业务操作进行介绍：（主要针对现金调拨业务操作进行介绍） 　 （一）缴存现金业务 　　1、各支行缴存现金到上级行 　　（1）各支行需要缴款时，管库员应通过行内办公系统及电话，通知上级行管库员及清算中心主管，填写一式三联的现金调拨证，经会计主管审核无误后，柜员使用（1410－现钞调往他行）交易记账，并在现金调拨证各联加盖私盖，三联均加盖支行业务公章及预留印鉴，支行管库员及柜员在一、三联加盖经办复核章，第二联加盖在右下角处。 　　（2）支行管库员与柜员核对交款的现金与填写的凭证无误后共同封箱交由押运员传给上级行。 　　 现金管理业务 　　　　2、上级行收到缴来的现金 　　（1）上级行管库员收到缴