老旧小区综合整治项目资金管理和支付审核要点1116.ppt

项目 建设管理费 取费标准 类别5 《基本建设成本管理规定》（财建﹝2016﹞504号） 资金支付审核有关要求及规范 请款要件 1.发票或者行政事业单位资金往来结算票据 2.资金支付核定单（五联单） 3.造价咨询支付意见书 4.建设管理责任书（首次支付提供）或建设管理责任书中约定的相关成果证明材料 建设单位统一在资金支付核定单（五联单）申请用款单位一栏和建设单位一栏中签字盖章。 项目 建设管理费 类别5 特别说明 资金支付审核有关要求及规范 资金支付核定单填列 1.作为重要财务支出凭证，不能涂改，要求填写字迹规整，签名、印章清晰。 2.建设单位一栏中项目责任人须由司局级领导签字。 3.申请用款单位一栏中单位负责人应与合同签订时法定代表人一致（必须为本人签字，经办人不得代签），若有差异，需提供法人授权书或建设单位出具的情况说明。 01 其他 注意事项 资金支付审核有关要求及规范 发票信息 1.发票抬头统一为：国家机关事务管理局。 2.可开具增值税普通发票和专用发票，具体账户信息由综治办提供。 3.账号问题：申请用款单位五联单账号信息与合同签订时预留信息必须一致； 若发票开户信息与五联单不一致，需提供情况说明； 若发生银行账户变更，需银行或工商部门出具账户变更证明。 02 其他 注意事项 资金支付审核有关要求及规范 结算金额填列 在申请结算款时，资金支付核定单和造价咨询支付意见书上的“结算金额”一栏内需填写合同最终结算金额。 合同金额需填列经过变更洽商或签订补充合同（协议）后的合同总金额。 03 其他 注意事项 资金支付审核有关要求及规范 合同中约定的支付条款为分阶段支付的，如已满足后续支付要求，可将前期款项合并申请一次性支付，并提供满足付款条件的全部成果证明材料。 合并付款要件 其他 注意事项 04 资金支付审核有关要求及规范 05 其他 注意事项 各项合同文本中的法定代表人、公章、签订日期、乙方账户信息（包括：户名、开户行、账号）等需签盖齐全。 合同信息齐全 资金支付审核有关要求及规范 对于申请支付事项存在明显逻辑关系的，事项发生的日期需严格按照时间先后顺序。 如：合同签订日期应晚于中标通知书日期；施工合同签订日期不应晚于合同中提及施工起始日期等。 逻辑关系问题 06 其他 注意事项 资金支付审核有关要求及规范 其他 注意事项 1.合同中约定的乙方账户信息（包括：户名、开户行、账号）； 2.审核申请金额是否在概算批复内； 3.申请付款条件是否达到合同约定标准； 4.请款金额是否符合合同约定费率，并列明计算过程。 造价咨询单位支付意见 07 资金支付审核有关要求及规范 老旧小区综合整治项目 资金管理和支付审核要点 国家机关事务管理局 财务管理司财务处 王涵 01 资金管理及支付流程 02 实际审核中存在的主要问题 03 资金支付申请有关要求及规范 目录 CONTENTS 资金管理及支付流程 01 01 02 03 预算下达、 支付范围划分及用款计划编报 支付审核 资金支付 资金管理及支付流程 支付范围划分 用款计划编报 预算指标下达 01 预算下达、支付范围划分及用款计划编报 资金管理及支付流程 资金支付审核 02 支付审核 支付审核流程 内部审核流程 外部审核流程 资金管理及支付流程 财政直接支付 实拨资金支付 请替换文字内容 财政授权支付 资金支付审核 02 支付审核 资金管理及支付流程 支付方式 财政直接支付 实拨资金支付 请替换文字内容 财政授权支付流程 资金支付审核 02 支付审核 资金管理及支付流程 1-2天 1-2天 1-2天 财政直接支付 实拨资金支付 请替换文字内容 财政直接支付流程 资金支付审核 03 支付审核 资金管理及支付流程 财政直接支付 实拨资金支付 请替换文字内容 资金支付审核 03 资金支付 资金管理及支付流程 财政直接支付 实拨资金支付 财政授权支付 支付范围 1.一般预算支出和政府性基金支出中，年度财政投资超过1000万元（含1000万元）的工程采购支出（包括建筑安装工程、设备采购、工程监理、设计服务、移民征地拆迁和工程质量保证金等支出，不包括建设单位管理费等零星支出）； 2.中央基层预算单位项目支出中，纳入政府采购预算且金额超过200万元（含200万元）的物品和服务采购支出； 3.财政部规定的其他支出。 1.一般预算支出和政府性基金支出中，未纳入财政直接支付的工程、物品、服务等购买支出和零星支出； 2.特别紧急支出； 3.财政部规定的其他支出。 财政直接支付 实拨资金支付 请替换文字内容 资金支付审核 03 资金支付 资金管理及支付流程 财政直接支付 实拨资金支付 财政授权支付 经与专员办沟通 1.一般预算支出和政府性基金支出中的工程采购支出（包括建筑安装工程、设备采购、