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年报工作制度 (2012年5月) 信质电机股份有限公司 年报工作制度 第一章 总 则 第一条 为完善公司治理机制，加强内部控制建设，进一步夯实 信息披露编制工作的基础，充分发挥独立董事、审计委员会在信息披 露方面的监督作用，维护审计的独立性，根据深圳证券交易所《关于 做好上市公司 2011 年年度报告披露工作的通知》、《信质电机股份有 限公司审计委员会实施细则》、《信质电机股份有限公司信息披露管理 制度》及《信质电机股份有限公司章程》的有关规定，特制定本制度。 第二章 年报信息披露的基本准则 第二条 公司的董事、监事及高级管理人员应当忠实、勤勉地履 行职责，保证年报披露信息的真实、准确、完整、及时、公平，没有 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 第三条 公司的董事、监事和高级管理人员及其他相关涉密人员 在年度报告编制期间，负有保密义务，并在年度报告披露前 30 日内 和年度业绩预告或业绩快报披露前10 日内不得买卖公司股票。 第四条 年度报告公布前，不得以任何形式、任何途径向外界或 特定人员泄漏年度报告的内容，包括但不限于业绩座谈会、分析师会 议、接受投资者调研座谈等方式。公司如需向银行、税务、工商、统 计等外部使用人提供年度统计报表的，其提供时间不得早于公司业绩 快报的披露时间，业绩快报的披露内容不得少于向外部使用人提供的 年度统计报表。 第三章 年报披露的内容 第五条 年度报告应当记载以下内容： (一)公司基本情况； (二)主要会计数据和财务指标； (三)董事会报告； (四)公司股本变动及股东情况(包括：公司股票、债券发行及变动 情况，报告期末股票、债券总额、股东总数，公司前 10 大股东持股 情况；持股5% 以上股东、控股股东及实际控制人情况等)； (五)董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、年 度报酬情况； (六)公司治理情况(包括：公司治理情况概述；独立董事履职情况； 相对于控股股东独立情况；内控建设情况等)； (七)股东大会召开情况； (八)监事会报告； (九)报告期内重大事件及对公司的影响； (十)财务会计报告和审计报告全文； (十一)中国证监会规定的其他事项。 第六条 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当 及时进行业绩预告。 第七条 年度报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公 司证券及其衍生品种交易出现异常波动的，公司应当及时披露本报告 期相关财务数据。 第八条 年报中财务会计报告被出具非标准审计报告的，公司董 事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。 第四章 年报审核程序 第九条 独立董事年报工作内容： (一)独立董事应在公司年报编制和披露过程中切实履行独立董事 的责任和义务，勤勉尽责； (二)一个会计年度结束后，公司管理层应尽早向独立董事全面汇 报公司本年度的经营情况和重大事项的进展情况； (三)公司应在适当的时间安排每位独立董事对公司重大经营项目 进行实地考察；(上述第(二)、(三)条事项应有书面记录，必要的文件 应有当事人签字) ( 四)财务负责人应在为公司提供年报审计的注册会计师( 以下简 称“年审注册会计师”)进场审计前向独立董事书面提交本年度审计 工作安排及其他相关资料； (五)公司应在年审注册会计师出具初步审计意见后，至少安排一 次每位独立董事与年审注册会计师的见面会，沟通审计过程中发现的 问题，独立董事应履行见面的职责。见面会应有书面记录及当事人签 字； (六)独立董事应当在年报中就年度内公司对外担保等重大事项发 表独立意见。 第十条 审计委员会年报工作内容： (一)审计委员会应当与会计师事务所协商确定本年度财务报告审 计工作的时间安排； (二)审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务 会计报表，并形成书