财务部工作流程图.docVIP

. 借 款 流 程 借款人提出申请 借款人提出申请 部门负责人签字审批 部门负责人签字审批 财务负责人签字审批 总经理签字审批 费用报销流程 报销人整理票据 报销人整理票据 总经理审核签批 总经理审核签批 经办人签字 经办人签字 部门负责人审核签字 财务负责人审核签字 采购报销流程 采购整理票据，并在 采购整理票据，并在 票据上签字 材料办理入库手续，保管、材料会计审核签字 办公用品等由办公室 主任审核签字 部门负责人 审核签字 财务负责人审核签字 财务负责人审核签字 总经理审核签批 应收帐款管理及催收流程 总经理对坏帐进行审批后，由财务部进行会计处理销售部负责核实回收情况，对不能回收的应收帐款查明原因，落实责任，上报总经理年度终了财务部向客户发询证函，核对往来帐目销售部根据客户资信评级进行产品赊销月底财务部汇总应收帐款明细表销售部对照〈信用额度表〉，跟踪赊销客户的回款情况及时催收货款销售部对客户进行资信评级 总经理对坏帐进行审批后，由财务部进行会计处理 销售部负责核实回收情况，对不能回收的应收帐款查明原因，落实责任，上报总经理 年度终了财务部向客户发询证函，核对往来帐目 销售部根据客户资信评级进行产品赊销 月底财务部汇总应收帐款明细表 销售部对照〈信用额度表〉，跟踪赊销客户 的回款情况及时催收货款 销售部对客户进行资信评级 盘 点 流 程 保管人核对帐目、整理材料，准备 保管人