兰州海默科技股份有限公司2013年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

兰州海默科技股份有限公司 2013 年度内部控制自我评价报告 依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以 下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2013 年 12 月31 日（内部控制评价报告 基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、董事会声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督，经理层负责组织 企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级 管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载，误导性陈述或重大遗 漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责 任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规,资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策、程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来 1 内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价工作的总体情况 公司按照全面性、审慎性、有效性、适时性原则，使公司内部控 制涵盖决策、执行及经营活动的各个环节，有效地保证了公司决策的 科学和高效，经营活动的效益和效率，公司资产的安全和完整，信息 披露的真实、准确、完整和公平。 公司具备严谨的内部控制环境。董事会及相关专门委员会负责批 准并定期审查公司经营战略和重大决策，确定经营风险的可接受水 平。公司高级管理人员严格执行董事会批准的战略和决策。公司各层 面之间的责任、授权和报告关系明确。公司通过宣传、辅导等方式积 极促使员工了解公司的内部控制制度并使其在内控制度中有效发挥 作用。 三、内部控制评价的范围 按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引，公司内部控制评 价工作包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督， 涵盖了公司及所属各单位的主要业务和事项。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、社 会责任、企业文化、内部信息传递、销售业务、采购业务、资金管理、 研究与开发、资产管理、财务报告、人力资源、全面预算、合同管理、 信息系统。 以上业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不 存在重大遗漏。 2 四、评价的程序和方法 内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引的程序执行。内 部控制评价工作以内控项目小组的形式开展，制定了评价工作计划， 采用了个别访谈、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等适当的方 法，对内部控制的运行情况进行了测试和记录，汇总评价结果，编制 评价报告，与评价单位或者部门进行反馈和沟通，对需要完善的方面 提出了建议。 五、 内部控制整体情况 （一）内部环境 1、法人治理结构和议事规则 公司目前已建立了较为规范的公司法人治理结构，形成了以《公 司章程》为基础，以股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议 事规则等内部控制制度为主要架构的规章体系，形成了以股东大会、 董事会、监事会及公司管理层为主体结构的决策与经营管理体系。 2、审计委员会 公司审计委员会由3 人组成，其中独立董事2 人。审计委员会根 据《审计委员会工作细则》，本着勤勉尽责的原则，确定了内控建设 的实施范围。认真审阅公司年度审计工作计划及相关资料，听取内部 审计机构负责人的工作汇报，评估其执行的效果和效率，提出了相应 的改进建议，并跟踪问题解决进展情况，促进了公司内部控制的良性 运行。 3、职责和权限分配 3 股东大会是公司的最高权力机构，董事会是公司的决策机构， 监事会是公司的监督机构。董事会下设董事会秘书负责处理董事会日 常事务，董事会内部按照功能分别设立了审计、薪酬与考核、提名、 战略等四个专业委员会。总裁对董事会负责，通过指挥