中邮人寿保险股份有限公司内控与合规现场检查发现的问题.docxVIP

附件 中邮人寿保险股份有限公司 内控与合规现场检查发现的问题 2015年9月至10月，我会对中邮人寿保险股份有限公司开展了内控与合规现场检查。检查中发现以下问题： 一、公司治理及内控管理存在缺陷 （一）独立董事人员不足。 独立董事占董事会成员的比例不足规定的三分之一以上。 （二）部分关联方信息缺失。 缺少股东直接、间接、共同控制的法人或其他组织的相关信息，以及这些法人或其他组织的董事长、总经理相关信息；缺少股东的董事长、总经理相关信息；缺少公司董事、监事和总公司高级管理人员近亲属的相关信息；缺少公司董事、监事和总公司高级管理人员及其近亲属直接、间接、共同控制或者可施加重大影响的法人或其他组织的相关信息。 二、费用管控有待加强 （一）费用预算有待细化。 省分公司业务及管理费中，除职工薪酬、折旧摊销、职场租金、物业管理费、水电取暖费科目实行定额预算外，其他费用科目实行预算与保费收入挂钩的费用政策，挂钩比例从0.15%至17%不等。费用包干制下，部分分支机构存在虚列费用问题。 （二）总公司层面未下发正式费用预算文件。 公司下发的费用预算文件只针对省分公司，不涉及总部各部门。 （三）未对分支机构费用支出进行严格管控。 2014年，10家分公司未按要求将培训实施方案向总公司报备，总公司未对此跟踪管控。 （四）预算编制超规定时效。 公司制度规定，分公司下年度预算方案应在每年12月下旬下发， 2014年度分公司的 “保费收入预算”、“费差预算”、“产品挂钩费率预算”指标分别在2014年6月、5月、7月下发，2015年上述三项指标分别在2015年4月、8月、4月下发。 三、财务数据不真实 （一）部分分支机构财务数据不真实。 黑龙江、江苏、浙江、安徽、江西、河南、陕西等7家分公司存在财务数据不真实的情况，主要是向银邮代理机构支付协议之外的利益，例如浙江分公司向中邮保险局提供电脑耗材136.4万元，江苏分公司奖励网点销售人员平板电脑及支付餐费、礼品费合计22.2万元。 （二）协议退保的账务处理不规范。 公司错误地将全额退保的保单做全额冲销保费收入处理，涉及保单97件、金额164.6万元；将退保金超出保单现金价值的部分，错误计入“退保金”科目，而非“营业外支出”科目，涉及保单102件、金额18.01万元。 四、客户信息真实性管理有待加强 （一）客户信息真实性系统管控存在漏洞。 公司不掌握全部销售人员联系电话信息，故未能实现针对投保人联系方式疑似销售人员联系方式的系统校验；针对不同投保人重复联系电话的系统校验不完善。 （二）部分保单客户信息不真实、不完整。 主要表现为投保人联系电话为空或虚假，联系地址未填写或不具体，系统记录的联系地址、联系电话与投保单不一致。 （三）银保合作协议不符合监管要求。 缺少客户信息真实性的监管要求，未严格执行缓付手续费制度。 （四）未实现销售实名制。 存在投保单未记录销售人员姓名或工号、业务系统中未记录实际销售人员的姓名或工号、投保单及业务系统记录的销售人员工号与姓名不符等情况。 五、客户回访管理有待加强 （一）新单回访内控管理流程存在疏漏。 对于总公司回访不成功的保单，由省分公司回访人员使用录音电话以手工拨号的方式进行“二次回访”，并在工单系统中标注回访结果，省分公司保存回访录音。总公司只掌握电话回访结果，不能掌握电话回访过程。对于“二次回访”仍不成功的保单，省分公司进行信函或上门回访，并在工单系统标注每件的回访方式，但不标注回访结果。总公司只掌握省分公司信函或上门回访的整体成功率，不掌握每单回访结果。 （二）超犹豫期回访。 2014年，首次电话回访超犹豫期的有1418件，占比0.16%，2015年上半年是269件，占比0.04%。 （三）回访不规范。 安徽、江西、黑龙江、辽宁等分公司存在回访问题件未跟踪落实、面访代签名、信函回访无回访回执、信函回访流于形式等问题。 六、未严格落实银保新规 （一）超龄投保人未经人工核保。 2014年4月至2015年6月，共计438件超龄投保人保单由系统自动核保现场出单，未经人工核保。 （二）低收入投保人未经人工核保。 2014年4月至2015年6月，约11万件保单记录投保人年收入为0,1841份投保人年收入低于全国最低农村居民人均纯收入，上述保单均由系统自动核保现场出单，未经人工核保。 （三）未及时按监管要求更新投保单。 2014年4月后，公司部分保单仍使用老版投保单，对投保人家庭年收入、投保人年龄等信息不做书面要求，未取得投保人亲笔签名确认的投保声明。 （四）涉嫌虚增保费。 为完成考核任务，个别邮储银行代理网点员工存在反复购买保险并在犹豫期外一年内退保从而虚增保费的行为。 七、团险业务管理不规范 未向团险投保人和被保险人提供电子保险凭证；未向团险被保险人提供互联网自主查询、打印保单凭证