公司营运资本决策公司理财课件.pptxVIP

; ; ;一、营运资本的内涵与特性;营运资本的特性;二、营运资本管理的内容与意义;营运资本管理的意义;三、营运资本管理的原则;四、营运资本政策;（一）短期资金筹集政策;1.激进型的筹资政策;2.稳健型的筹资政策;3.适中型的筹资政策;案例;（二）短期资产的持有政策;三种类型的短期资产持有政策; ; ;（一）现金存量管理;现金持有动机;现金存量管理的目的;现金存量管理模型;１.成本分析模型;成本分析模式的步骤;案例;案例解答：;２.现金周转模式;现金周转模型的应用前提;3.存货模式;存货模式下最佳现金持有量的确定;存货模式应用的假设前提;4.随机模式;随机模型确定目标现金余额的步骤;2.现金流量管理;（二）现金流量管理;1.现金收款管理;缩短邮寄浮动期和加工浮动期的传统方法;2.现金付款管理;（1）用足现金浮游量;（2）选择合理的结算方式;（3）零余额账户; ;1.持??短期证券的动机;2.短期证券的种类;3.短期证券投资管理的原则; ;（一）应收账款的功能与成本;应收账款的成本;（二）应收账款政策的制定;1.信用标准;信用分析常用的方法有;Z分模型－－破产预测模型;信用分析的信息来源;信用标准的制定;2.信用条件的制定;改变信用条件的原则;3.收账政策;催收账款的程序一般;（三）应收账款日常监督;