中国邮政储蓄银喂行2012年度年终决算方案1123.docVIP

PAGE 1 中国邮政储蓄银行 2012年度年终决算方案 会计结算部 2012年11月  决算工作的机构及内容 纳入年终决算的机构包括：全国所有邮政金融网点（包括自营网点和代理网点）、一级支行、二级分行、一级分行、总行。 年终决算的内容包括：本外币储蓄、本外币公司存款、人民币对公结算、现金管理、国际结算、国内汇兑（含网汇通、网汇e、中邮物流）、国际汇兑、代理保险、代理基金、代理国债、本外币理财、代理黄金、代收代付（含支付网关、中间业务、邮乐网、支付宝、财付通等）、电子渠道支付、托管业务、个人贷款、公积金委托贷款、本外币公司贷款、小企业贷款、贸易融资、票据转贴现、票据贴现、银行承兑、专项融资、信用卡等金融业务，总行统一进行的资金运作业务以及其他纳入各行会计核算的事项。 年终会计决算目标 各类科目使用正确，各类账务处理准确、完整； 各币种无缴拨款在途，无银行在途； 债权债务明晰准确； 收支账务明晰准确； 各系统无业会核对不符； 各类往来账务核对准确； 支付结算顺畅； 会计报表完整准确。 决算工作的时间安排 年终决算准备阶段：2012年11月20日－2012年12月30日。 年终决算日：2012年12月31日。 决算报表、报告编制与上报阶段 ：2013年1月1日—2月20日。 各级机构决算工作的具体安排 核实各项财产 现金盘点与核实 2012年12月30日前，各级机构应至少组织