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范文范例 学习指导 word完美整理版 范文范例 学习指导 word完美整理版 深圳市*****科技有限公司 内控审计制度 二〇一八年六月版  范文范例 学习指导 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc515023639 第一章 总则 PAGEREF _Toc515023639 \h 2 HYPERLINK \l _Toc515023640 第一条：制定本制度的目的 PAGEREF _Toc515023640 \h 2 HYPERLINK \l _Toc515023641 第二条：制定本制度的依据 PAGEREF _Toc515023641 \h 2 HYPERLINK \l _Toc515023642 第三条：内控审计的定义 PAGEREF _Toc515023642 \h 2 HYPERLINK \l _Toc515023643 第二章 内控审计的组织形式、职责和权限 PAGEREF _Toc515023643 \h 2 HYPERLINK \l _Toc515023644 第四条：法务部内控审计的组织形式 PAGEREF _Toc515023644 \h 2 HYPERLINK \l _Toc515023645 第五条：法务部内控审计的主要工作职责 PAGEREF _Toc515023645 \h 2 HYPERLINK \l _Toc515023646 第六条：法务部内控审计的主要工作权限 PAGEREF _Toc515023646 \h 3 HYPERLINK \l _Toc515023647 第三章 内控审计的工作范围 PAGEREF _Toc515023647 \h 4 HYPERLINK \l _Toc515023648 第四章 审计人员基本素质要求和工作纪律 PAGEREF _Toc515023648 \h 5 HYPERLINK \l _Toc515023649 第八条：审计人员的基本素质要求 PAGEREF _Toc515023649 \h 5 HYPERLINK \l _Toc515023650 第九条：审计人员的工作纪律 PAGEREF _Toc515023650 \h 6 HYPERLINK \l _Toc515023651 第五章 审计程序和审计报告制度 PAGEREF _Toc515023651 \h 7 HYPERLINK \l _Toc515023652 第十条：法务部内控审计工作程序 PAGEREF _Toc515023652 \h 7 HYPERLINK \l _Toc515023653 第十一条：法务部内控审计报告制度 PAGEREF _Toc515023653 \h 8 HYPERLINK \l _Toc515023654 第六章 审计资料保管制度 PAGEREF _Toc515023654 \h 8 HYPERLINK \l _Toc515023655 第七章 奖惩制度 PAGEREF _Toc515023655 \h 9 HYPERLINK \l _Toc515023656 第八章 举报制度（待定） PAGEREF _Toc515023656 \h 10 HYPERLINK \l _Toc515023657 第九章 附则 PAGEREF _Toc515023657 \h 12 附件1：《内控审计业务流程》 第一章 总则 第一条：制定本制度的目的 1、维护深圳市*****科技有限公司（以下简称公司）资产的安全与完整，促进公司有效运作和健康发展。 2、明确审计人员的职责、权限和工作任务，规范内控审计工作。 3、确保审计人员恪守独立、客观、公正的原则。 第二条：制定本制度的依据 1、国际内部审计师协会 2017年修订后颁布的《内控审计实务标准》。 2、国家有关内部审计的法律法规和行业准则。 3、本公司的各项管理规章制度。 第三条：内控审计的定义 内控审计是指公司内部的一种独立、客观的确认和咨询活动，通过运用系统、规范的方法，审查和评价公司的业务活动、内部控制和风险管理的适当性和有效性，以促进公司完善治理、增加价值和实现目标。 第二章 内控审计的组织形式、职责和权限 第四条：法务部内控审计的组织形式 内控审计隶属于公司法务部并由法务部负责人直接领导。法务部负责人直接向董事长汇报审计工作，以确保法务部内控审计