银行业民务流程.ppt

* * 第六个主题中间业务的一般介绍、基本流程和控制要点 银行中间业务包括国内国际结算、代客结汇售汇付汇、代客套汇（买卖外汇）、代理资金收付、基金托管、咨询顾问、保管项业务等。举例 汇兑结算（国内、国际） 同城（本行、他行） 异地（本行、他行） 国际 国内代理行 国际代理行 代理收付资金 * * 联行清算资金结构图（国内） * * * * * * 会计核算基本流程（国际） * * 中间业务的控制重点 开展中间业务应当取得有关部门核准的机构资质、人员从业资格和内部的业务授权，建立并落实相关的规章制度和操作规程，按委托人指令办理业务，防范或有负债风险。 办理支付结算业务，应当根据有关法律规定的要求，对持票人提交的票据或结算凭证进行审查，确认委托人收、付款指令的正确性和有效性，按制定的方式、时间和帐户办理资金划转手续。 办理结汇、收汇和付汇业务，对业务的审批、、操作和会计记录实行恰当的职责分离，并严格执行内部管理和检查制度，确保结汇、售汇和收付汇业务的合规性 办理代理业务，设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，按照代理协议的约定办理资金划转手续，遵循银行不垫款的原则，不介入委托人与其他人的交易纠纷。 * * 内控要点 从事基金托管业务，在人事、行政和财务上独立于基金管理人，确保基金托管业务与基金代销业务相分离，基金托管的系统、业务资料与基金代销的系统、业务资料有效分离；基金资产与自营资产相分离；不同基金资产相互独立。开展咨询顾问业务，坚持诚实信用原则，确保客户对象、业务内容的合法性和合规性，对提供给客户的信息的真实性、准确性负责，并承担为客户保密的责任。开办保管箱业务，在场地、设备和处理软件等方面符合国家安全标准，对用户身份进行核验确认。 * * 第七个主题资金管理交易业务的一般介绍、基本流程和控制要点 1 银行实行一级法人制度。资金管理的一般原则是“统一领导、政策导向、控制风险、提高效益”，实行“分级管理、统一调度、分工负责、有偿使用”的管理方式，促进资金在全行资金运用的效率。 2 统一领导,总行拥有全行范围内的资金配置、调度和调剂权，对全行资金实行统一调度。 3 分级管理,分工负责,总行负责全行范围内的资金调拨,分支机构负责本辖区范围内的资金余缺调剂.确实无力解决时,可向总行申请调拨. 4 有偿使用,总行和各分支机构在自己的管辖范围内建立系统内资金内部交易市场,各分支机构根据各自的实际情况,在留足支付现金的情况下,将多余资金根据资金的不同用途存入上级分行。上级行按照同业拆借资金的利率水平或本行的止损点确定内部资金的价格，实行政策导向。 1.5 控制风险，提高效益。总行集中全行的资金统一在国内国际两个市场进行交易，提高资金的运用效益。 * * 内部资金市场框架 * * 资金拆借交易流程 * * 系统内资金开设帐户 1 备付金(汇差资金)用于支付本辖区联行资金汇差清算的资金。 2 准备金(包括二级准备金)根据人民银行的规定或总行的要求,按照存款的一定比例存入上级行,由总行统一上存人民银行,以备人民银行或总行防范支付风险,统一调度使用的资金. 3 各种期限的定期存款,上存上级行以取得一定收益的闲置资金. 4 各种期限的拆出资金,按照规定通过内部交易市场拆借给其他同级分支机构的资金,以取得一定收益间歇资金 5 各种期限的拆入资金,按照规定通过内部交易市场拆入的其他同级分支机构的资金,以解决一时的支付困难. 6 各种期限的借入资金,按照规定通过内部交易市场从上级行借入的资金,以解决信贷资金不足所形成的支付困难 7 为提高各分支机构的效益,各分支机构还可以在总行统一认购债券的基础上,用闲置资金认购债券(长期投资). 8 各级分支机构可以其贴现的票据在当地向当地人民银行办理再贴现或向其他银行或本行其他分支机构办理转贴现。以解决资金不足，或提高资金运用效益。 * * 交易业务 交易业务风险和收益都比较大，一般实行总行统一经营的方法,总行设有交易部,对交易风险进行统一控制,统一经营.按照委托方的不同,交易分为自营和委托交易两种.主要品种有拆借资金、外汇买卖、债券投资、期货交易及各种金融衍生工具等 * * 交易风险控制框图 * * 交易业务举例 自营--国债投资 委托—代理套汇 * * 交易品种举例-国债投资 * * 资金业务的内部控制重点: 对资金业务对象和产品实行统一授信，实行严格的前后台职责分离，建立中台风险监控和管理制度，防止资金交易员从十月券交易，防止欺诈行为，防止违规操作和风险识别不足导致的重大损失。 1 资金业务的组织机构应当体现权限等级和职责分离的原则，做到前台交易与后台结算分离、自营业务与代客业务分离、业务操作与风险监控分离，建立岗位之间的监督制约机制。 2 在办理代客资金业务