巴塞尔协议内容.pptVIP

巴塞尔协议的基本内容 ★统一风险资产的测定： 风险资产= 表内风险资产+表外风险资产 表内风险资产=表内相应项目资产额 x相应风险权数 表外风险资产= 表外资产x信用转换系数x 表内相应性质 资产的风险权数 ★统一最低资本比率标准 核心资本比率=核心资本/风险资产 4% 总资本比率=（核心资本+次级资本）/风险资产8% ★优点：银行资本金与资产风险严格对应，测量准确。缺点：计算工作量大，周期长，未考虑非信用风险，难以实施动态管理 巴塞尔协议的基本内容 ★风险权数系统 ★风险资产是指资产负债表内不同种类的资产以及表外项目根据其广泛的相对风险进行加权汇总 ★表内的资产风险权数 五种：0%、10%、20%、50%、100% 表内风险资产 =? 表内资产额 ? 风险权数 表外风险资产 = ? 表外资产 ? 信用转换系数 ? 表内相对性质资产的风险权数 巴塞尔协议的基本内容 ★例题 某一银行总资本为6000万元，备用信用证的转换系数为100％，对私人公司的长期信用承诺的转换系数为50％。计算其资本充足率，其有关资产项目如下表： 巴塞尔协议的基本内容 巴塞尔新资本协议（2004） ★新资本协议包括互为补充的三大支柱：最低资本要求、金融监管（内部和外部）和市场约束（信息披露）。范围扩大到以银行业为主的银行集团持股公