北京观韬中茂律师事务所关于北京康拓红外技术股份有限公司.PDF

北京观韬中茂律师事务所 法律意见书 北京观韬中茂律师事务所 北京市西城区金融大街5 号新盛大厦B 座 18层 GUANTAO LAW FIRM 邮编：100032 Tel ：86 10Fax：86 10 18/F, TowerB,Xinsheng Plaza, No5. Finance E-mail：guantao@ Street, Xicheng District, Beijing http：// 100032 ,China 北京观韬中茂律师事务所 关于北京康拓红外技术股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易 法律意见书 观意字（2018）第0794 号 1 北京观韬中茂律师事务所 法律意见书 目 录 一、 本次重组方案 7 二、 本次重组各相关方的主体资格 17 三、 本次重组的相关协议 25 四、 本次重组的授权和批准 26 五、本次重组的标的资产 30 六、 本次募集配套资金 55 七、关联交易与同业竞争 60 八、本次重组的实质条件 65 九、信息披露 68 十、 参与本次重组的证券服务机构及其资质 69 十一、关于本次重组相关方买卖康拓红外股票的情况 70 十二、结论意见 72 2 北京观韬中茂律师事务所 法律意见书 释 义 除非本法律意见书中另有说明，下列词语在本法律意见书中的含义如下: 康拓红外、上市公司、 北京康拓红外技术股份有限公司，在深交所创业板 指 公司 上市，股票代码：300455 康拓红外有限 指 北京康拓红外技术有限公司 （康拓红外前身） 《北京康拓红外技术股份有限公司发行股份及支付 重组预案 指 现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》 《北京康拓红外技术股份有限公司发行股份及支付 《重组报告书》 指 现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书 （草案）》 航天科技集团 指 中国航天科技集团有限公司 神舟投资 指 航天神舟投资管理有限公司 航天投资 指 航天投资控股有限公司 轩宇空间 指 北京轩宇空间科技有限公司 轩宇智能 指 北京轩宇智能科技有限公司 中核集团 指 中国核工业集团有限公司 发行股份及支付现金购买资产的交易对方为北京控 制工程研究所；非公开发行A 股股份