第5章 商业银行..ppt

* * * * * * * * * * * 1.不良债权及其不可避免性 不良资产，也常称之为不良债权。其中主要是不良贷款，是指银行顾客不能按期、按量归还本息的贷款。 由于银行面对的各种风险是客观的必然，所以，依一定概率发生的不良债权，不可避免。 银行努力方向： ⑴力求使不良债权的发生趋近于较低的概率； ⑵对已发生的不良债权寻求最优的化解途径； ⑶保证用于冲抵无法化解的不良债权的专项准备金能够及时、足额地提取。 四、不良债权 * 2.不良债权的危害 （1）从微观角度看，大量的不良债权将会危及一个银行的生存； （2）就银行体系看，对不良债权的过度担忧会促使银行严格贷款发放条件，造成信贷紧缩； （3）就一个经济体看，不良债权确实是消极因素，必须高度重视，但同时又必须冷静对待，恰当估计。 有银行，就有不良债权。计划经济体制也概莫能外。1958年的“大跃进”年代，曾爆发性地出现过巨额不良债权。 改革开放后，国有经济所需的资金完全由银行解决的格局是不良债权积累的背景。 不良债权的成因，既有国有企业改革没有到位的原因，也有银行体制自身的问题，必须全面剖析。 * 3.我国不良债权分析 * 4.债权质量分类法：五级分类法 正常：交易对手能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑债务本金及收益不能按时足额偿还。 关注：尽管交易对于目前有能力偿还，但存在—些可能对偿还产生不利影响的因素。 次级：交易对手的