税务申报操作典手册2.docVIP

税务申报操作手册 一、一般纳税人网上申报（每月10日前） 网上认证（前一个月未完成） １）．检查供应商开具的进项税发票是否合格， ２）．将合格的进项税发票通过AV710扫描仪录入网上认证系统认证， A．扫描认证 打开网上认证系统，点击“专用发票录入”，单击“扫描”按钮，发票信息将出现在如下界面，可以多张连继操作． B．认证发送 录入完毕后点击“认证发送”进入认证发送界面，选择要发送的记录（一次最多只能发送200条记录），单击“发送”按钮，完成发送。 C．认证贵返馈 点击“认证返馈”，进入返馈方式界面可以按时间段获取反馈信息，单击 “确定”即可。 D．查看发送认证的发票是否全部通过 点击“专用发票管理”，单击“浏览”按钮，可见到如下界面， 如果认证未通过发票张数不为0，则要找出相对应的红色字体记录，红色即为认证未通过发票，双击红色记录就可以看到此发票信息， 找出该张发票号码仔细核对，将与发票不符之处手动修改保存再发送（本次发送只选择“认证未通过的发票），也可找出红色记录对应的发票后，删除红争记录重新扫描认证发送。 3）．数据导出 点击“专用发票管理”，单击“管理”按钮， 选择时间段，单击“导出”，选择要保存的目标文件路径就OK了。 2．海关缴款书上传比对（前一个月未完成） 启动网上申报系统，进入“海关缴款书”－“缴款书管理”，录入缴款书信息，点击“确定”，点击“稽核管理”－“上传比对数据”，次月初再点击“下载稽核结果通知书”，同时打印该通知书。 　　　　　　 3．销项税导出（每月初抄税后） ．软件安装 将《网络报税企业版销项导入接口》（V1.0.019）安装程序拷贝到电脑，遵循安装程序的指导与提示进行操作。请打开安装程序拷贝目录，双击“Setup”即可启动安装程序。 安装程序正在启动。 选择程序安装文件夹，一般单击“下一步”，默认安装即可。 正在安装软件。 安装完成，自动在桌面建立如下图快捷方式。 ．提取数据 提示：每月进行数据提取操作之前，请确认“防伪税控IC卡”已正确插入读卡器，并关闭开票系统。 步骤一：打开网络报税企业版销项导入接口 双击桌面“网络报税企业版销项导入接口”快捷方式图标，启动软件后会在窗口最下方显示已经检测到开票系统，并显示当前。 确认提取月份正确，例如当前时间为2006年8月，则正确提取月份为“2006年7月”。发票信息输出文件默认存放在“C:\”，文件名称为“SB_XXFP_年月.XML”。例如提取月份为“2006年7月”，则文件名为“SB_XXFP_200607.XML”。 步骤二：进入防伪税控开票子系统查询窗口 双击“防伪开票”桌面快捷方式图标，启动防伪税控开票子系统，以“开票员”身份登录后，主界面如下图。 单击“发票查询”，打开发票查询窗口，如下图，请注意选择月份应与提取月份一致。例如当前时间为2006年8月，则月份选择为“本年7月”。 选择完成后单击“确认”按钮，弹出发票查询结果窗口，如下图。 步骤三：提取销项发票数据 单击“提取”按钮，则显示如下提示。 提取数据过程中请耐心等待，此过程所需时间与用户上月开具发票数量和系统性能有关，100份发票提取所需时间约为30秒。 数据提取完成后，出现“发票信息获取成功”的提示。 提取成功的发票信息文件保存于C:\ SB_XXFP_200607.XML。 提取成功的文件中包含用户上月开具的增值税专用发票信息，用户不得打开文件编辑或更改。 ４．网上申报 １）．进项导入 　　启动网上电子申报系统后，进入“发票管理”→“进项专用发票”窗口。 单击“导入进项发票”按钮，选择导入的文件，然后单击“打开”按钮。 自动导入发票信息，并显示进度。 导入完成后，提示导入结果，完成发票导入，点击“保存”按钮。 ２）．销项导入 如果网上电子申报系统与开票系统未安装在同一电脑，可使用软盘、U盘或网络等方式将提取完成的发票信息文件（开票机C:\ SB_XXFP_200607.XML）拷贝到安装网上电子申报系统的电脑中任一位置，例如“桌面”或其他目录。 启动网上电子申报系统后，进入“发票管理”→“销项专用发票”窗口。 选择“导入销项发票”按钮右侧文件类型下拉框，应正确选择为“XML文件”。 选择后单击“导入销项发票”按钮，选择导入的文件，然后单击“打开”按钮。 自动导入发票信息，并显示进度。 导入完成后，提示导入结果，完成发票导入，点击“保存”按钮。 ３）．销项其他发票导入 如果本月防伪税控系统开具了普通发票，进入“发票管理”→“销项其他发票”窗口， 单击“增加”按钮，输入“份数，金额，税额，开票日期”，点击“确定”按钮，完成其他发票录入，点击“保存”按钮。 进项和销项导入后，增值税纳税申报附列资料（表三）已自动生成，无需人工干预。 ４）．运输发票录入 　　启动网上电子申报系统后，