北海银河产业投资股份有限公司2014 年内部控制自我评价报告.pdfVIP

北海银河产业投资股份有限公司 2014 年内部控制自我评价报告 北海银河产业投资股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和相关内部控制监管要求（以下简 称内部控制规范体系），结合北海银河产业投资股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制 制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014 年12 月31 日（内部控制评价报告基准日）内部控制的有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全并有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任；监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会及全体董事保证本报告内 容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故只能 为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对 控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一 定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定标准，于内部控制评价报告基准日，不存在 财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的 要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定标准，于内部控制评价报告基准日，公司未 发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效 性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价的范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳 入评价范围的主要单位包括：公司各职能部门、江西变压器科技股份有限公司、广西柳州特 种变压器有限责任公司、北海银河科技变压器有限公司、南宁银河南方软件有限公司、四川 永星电子有限公司、北海高新技术创业园发展有限公司以及北海银河城市科技产业运营有限 公司。纳入评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计 占公司合并财务报表营业收入总额的100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架 构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业 务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部 信息传递和信息系统。其中重点关注组织架构、发展战略、人力资源、资金活动、采购业务、 资产管理、销售业务、担保业务、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递以及信息 系统等13 个高风险领域。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面， 不存在重大遗漏。 1. 组织架构 （1）架构体系设置 公司严格按照《公司法》及公司章程等法律法规的要求，制定了《公司章程》、《股东 大会议事规则》、《董亊会议事规则》、《监亊会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会专门 委员会制度》等制度，设立了股东大会、董事会、监事会和管理层，董事会下设战略委员会、 提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会。公司股东大会、董事会、监事会和管理层的 职责权限明晰，形成了决策、执行和监督相互分离、相互制衡的内控组织架构体系，运作良 好、运转正常。 （2 ）对控股子公司管控 公司通过委派董事、监事、高级管理人员等方式对控股子公司实行管理控制，并明确其 职责权限；将财务、重大投资、人事等方面工作纳入统一的管理体系，并制定统一的管理制 度；公司定期取得各控股子公司的月度、季度、半年度及年度财务报告；公司各职能部门对 控股子公司的相关业务和管理进行指导、服务和监督等。报告期内，公司通过全面预算管理 制度、企业经营计划情况定期报告制度、所属企业经营业绩考核制度等，强化对控股子公司 经营过程的监控。 2 ．发展战略 公司制定有《董事会专门委员会制度》，由董事会下设的战略委员会专门负责对公司长 期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。公司经研究编制形成了《中长期发展战略 与规划编制大纲》，并在公司本部与各子公司执