UCP600框下对“相符交单”概念的理解与运用探讨.docVIP

UCP600框架下对“相符交单”概念的理解与运用探讨 　　 　　摘要:“相符交单(complying presentation)”是国际商会《跟单信用证统一惯例》(UCP600)提出的新概念。本文在解释“相符交单”概念的基础上,分析其产生的原因,结合国际商会《关于审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务》(ISBP),阐述在信用证结算中“相符交单”标准的运用,即“单据满足其功能” 标准、 “单据无须等同一致,不得矛盾”标准以及对“开证申请人和受益人地址”标准等,目的是从理论和实践角度对“相符交单”进行探讨,以便学术界、国际贸易实践和银行国际结算业务中对“相符交单”标准认识统一,使信用证结算业务能够顺畅运行。 下载论文网 /3/ 　　关键词:相符交单 UCP600 ISBP 　　 　　国际商会《跟单信用证统一惯例》(2007年修订本,国际商会第600号出版物,简称UCP600)自2007年7月1日起实施,从该国际惯例条款内容上看与其前一个版本即国际商会《跟单信用证统一惯例》(UCP500,1994年1月1日起实施)相比有一些增加、修订和删减。其中增加了一个很重要的概念――“相符交单(complying presentation)”。从根本上说,国际商会对这一个概念界定意欲扩大信用证结算方式的使用。然而,至今无论在学术界还是国际贸易实践中,乃至银行国际结算业务中,尚未引起广泛重视。为此,特撰写本文以推动对UCP600中“相符交单”概念的理解和运用。 　　 　　一、 UCP600中对“相符交单”概念的解释 　　 　　根据UCP600第2条,“相符交单(complying presentation)”是指与信用证条款、UCP600相关适用条款以及国际标准银行实务一致的交单。 　　在国际商会2007年修订的《跟单信用证统一惯例》(UCP600)中第一次对有关信用证的14个概念给出定义,其中包括信用证、承付、议付、保兑、申请人、受益人、保兑行等。这是自1929年国际商会首次制订《商业跟单信用证统一规则》(国际商会第74号出版物)并经过多次修订以来的一个创举,其中“相符交单”是一个新增的概念。 　　UCP600第15条“相符交单”a款,当开证行确定交单相符时,必须承付。b款,当保兑行确定交单相符时,必须承付或议付并将单据转递给开证行。c款,当指定银行确定交单相符并承付或议付时,必须将单据转递给保兑行或开证行。 　　由此可见,“相符交单”是在UCP600框架下受益人获得承付或议付的前提。 　　 　　二、对“相符交单”概念产生的原因分析 　　 　　国际商会在UCP600引言中写道:……在决定修订时,全球调查表明,在信用证项下单据首次被提交时大约有70%存在不符点而遭拒付。这很显然对信用证作为一种支付方式产生负面影响,这种影响将继续。如果不认真对待,对于维持信用证作为一种公认的国际贸易结算方式所占的市场份额并加以提高将产生重要影响。 　　UCP500实施十多年来为什么会出现如此高的不符点交单率呢?重新审视UCP500规则,在其中第13条审核单据的标准a款规定,“银行必须合理小心地审核信用证规定的一切单据,以确定是否表面与信用证条款相符合。本惯例所体现的国际标准银行实务是确定信用证所规定的单据表面与信用证条款相符合的依据。单据之间表面互不一致,即视为表面与信用证条款不符。” 　　条款中所提及的国际标准银行实务因各种原因迟至2002年才面世,即国际商会《关于审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务》(International Standard Banking Practice,简称ISBP)(国际商会第645号出版物),该出版物2003年1月1日生效。在此之前,银行审单时仅根据严格的“单证一致、单单一致”两个标准审核,苛刻的单据审核标准导致高不符点率的发生。即使在ISBP实施后,由于各个银行掌握的标准有差异,多数总是本着从严的原则,仍然存在不符点率高的现象。 　　诚然,银行严格审单对于维护开证行信誉和保障开证申请人的利益至关重要,但是,信用证只是作为一种国际货款结算方式,它服务于国际贸易实践,开证行及其他相关银行通过提供服务获取开证费、通知费、议付费等服务收入,如果买卖双方对不符点达成一致意见,买方同意接受,银行还坚持拒付不符点交单,或者虽然同意接受,但是要扣除常见的50-80美元不符点交单费,有时甚至更多。显然,在这种情况下,信用证这种方式不但不能促进国际贸易的发展,反而产生了阻碍。这也是为什么近年来信用证结算方式大幅度萎缩的一个重要原因。 　　一方面《跟单信用证统一惯例》条款规定银行严格的审单标准导致单据不符点率高,另一方面国际货物买卖双方大量减少信用证结算方式的使用致使信用证这种结算方式在国际货款结算中所占份额大幅