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刍议商业银行合规风险管理 　　 　　摘 要：合规风险是指商业银行因没有遵循合规法律、规则和准则而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。有效的合规风险管理是商业银行构建全面风险管理体系的基础，因此，加强合规风险管理显得十分重要。文章从界定商业银行合规、合规风险以及合规风险管理等概念出发，指出了当前商业银行合规风险管理方面存在的主要问题，明确了加强商业银行合规风险管理需遵循的几项制度，进而提出了相应的具体实施路径。 下载论文网 　　关键词：商业银行 合规风险管理 存在问题 实施路径 　　中图分类号：F830 　　文献标识码：A 　　文章编号：1004-4914（2017）09-134-03 　　一、相关概念界定 　　（一）商业银行合规 　　商业银行合规是指商业银行为了避免可能遭受到的法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险，在其经营活动中高标准地遵循所适用的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律组织的行业准则、行为准则和职业操守，以使其经营活动与上述法律、规则、准则相一致。 　　（二）合规风险 　　合规风险是指商业银行因没有遵循合规法律、规则和准则而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。 　　1.法律制裁和监管处罚。主要是指监管当局对违规银行实施的各类监管惩罚，包括行政处罚（如对商业银行或者个人的行政罚款、业务市场强制退出、从业资格取消等）和刑事处罚（主要是针对责任人的刑事处罚）等。 　　2.声誉损失。主要是指市场对违规银行的负面评价、市场声誉贬损以及信用评级下降所导致的银行股票市值下跌、客户群的退出以及行业协会自律性惩戒措施等。 　　3.财务损失。这种损失主要是指商业银行违规经营造成业务损失，比如违规放款造成的呆坏账损失，违规投资造成的损失，违规进行金融衍生产品交易造成的损失等。 　　（三）商业银行合规风险管理 　　商业银行合规风险管理，是指商业银行为控制合规风险，实现合规经营目标，通过特定的组织机构，制定和实施一系列制度、标准和程序，主动使自身的经营管理行为合规的动态过程。有效的合规风险管理是商业银行构建全面风险管理体系的基础，也是构建有效内部控制机制的核心。商业银行是典型的风险管理企业，正是由于商业银行的管理特性，决定了其经营的内容和对象绝不仅仅是货币或者信用，商业银行合规风险管理理应成为商业银行一项核心的风险管理活动。 　　二、当前商业银行合规风险管理方面存在的问题 　　（一）尚未建立成熟有效的合规文化 　　国内商业银行合规经营效果不理想，其中一个重要原因就是银行内部没有形成一套不随时间、空间、人员变化而改变的、为所有员工严格遵守的合规文化。诚实守信、正直真诚的道德准则，没有得到全体员工的认同并严格遵守，缺乏有效的自律机制。 　　首先是管理层意愿不强。目前国内商业银行高级管理人员还有不同程度的重经营轻管理、重结果轻过程的思想。同时管理层忽视执行中的细节问题，没有运用各种手段去督促和指导，使内控制度的执行力大打折扣。其次，片面的绩效考核机制制约合规文化的形成。国内商业银行在业务发展过程中首先考虑的是争夺市场份额、片面追求业绩指标、只重结果而忽视过程控制，最终必然造成短期行为。第三，管理权力与责任不对等。在行长负责制为代表的纵向授权机制下，管理者在一定程度上权力过大、过于集中，在经营过程中为了业绩和短期利益而放弃制度约束。此外，激励约束机制的不健全，使得守规与违规不能得到相应的奖励与惩罚。第四，银行上下级之间，管理层与员工之间出于各自利益存在相互博弈的情况，制约了银行政策和程序的制定及执行。部门之间本位主义使相互间的?贤ㄅ浜喜还凰吵?，加大了协作成本。长期以来，受情面代替法规，习惯代替制度的不良文化影响，使合规风险管理工作任重而道远。 　　（二）合规体制不合理，合规部门缺乏独立性，合规管理团队缺乏专业性 　　虽然目前国内商业银行合规部门已初步建立、合规人员已初步到位，但与国际知名银行相比在合规部门的独立性和合规管理团队的专业性上还存在较大的差距。合规部门的独立性不足，部分银行将合规部门与稽核部门放在一起，部分银行将合规部门与信贷风险管理部门设置在一起，由此导致合规部门的职责定位不合理，合规风险管理工作的开展受到一定制约。目前各家银行合规团队的专业性和专职性也存在问题，合规专职人员应当是综合性人才，应当熟悉内外部的政策、制度和程序，具有相应的业务工作经验及法律专业知识。但是，在国内商业银行的实践中，合规岗位并未按照这样的“高配”予以安排，而且专职合规人员的配备少之又少，使得合规职责无法全面履行。 　　（三）合规风险管理与日常业务脱节，偏重于事后管理，缺少事前控制 　　目前，国内商业银行的合规风险管理还存在与日常业务脱