《融资担保公司监督管理条例》四项配套制度浅析及案例分析.pptxVIP

（内部交流）;担保新规的背景;01;;;02; 第三条融资担保公司依法取得融资担保业务经营许可证后，方可向履行工商行政管理职责的部门申请办理注册登记。 【浅析】融资担保业务资质属于前置审批事项，即先取得证件后方可办理工商注册设立融资担保公司。 第五条融资担保业务经营许可证编号第一位为省、自治区、直辖市名称简称，其他编号由省、自治区、直辖市监管部门统一编制，并实行编号终身制。 【浅析】融资担保公司有且只有一个编号。融资担保业务经营许可证因遗失或损坏申请换发时，原融资担保业务经营许可证编号继续沿用。融资担保业务经营许可证如被吊销、注销，融资担保业务经营许可证编号自动作废，不再使用。　 第十八条监督管理部门应当将融资担保业务经营许可证作为重要凭证专门管理，建立融资担保业务经营许可证颁发、换发、吊销、注销、收回、收缴、销毁登记制度。 【浅析】在原来的基础上增加了吊销制度，显示了法律的强制性，是对违法的融资担保企业作出的一种行政处罚。; 第六条单户在保余额500万元人民币以下且被担保人为小微企业的借款类担保业务权重为75%。单户在保余额200万元人民币以下且被担保人为农户的借款类担保业务权重为75%。 第七条除第六条规定以外的其他借款类担保业务权重为100%。 第八条被担保人主体信用评级AA级以上的发行债券担保业务权重为80%。 第九条除第八条规定以外的其他发行债券担保业务权重为100%。 第十条其他融资担保业务权重为100%。 【浅析】这意味着大家比较关注的ABS业务中的担保也应当按照100%计算担保权重。 第十五条融资担保公司的融资担保责任余额不得超过其净资产的10倍。对小微企业和农户融资担保业务在保余额占比50%以上且户数占比80%以上的融资担保公司，前款规定的倍数上限可以提高至15倍。 【浅析】这个10倍类似于融资担保公司的业务杠杆，限制了其业务规模。对于支持小微企业和三农的融资担保公司，监管提高至15倍，不过为了防止数据造假，不仅要求在保余额有要求，而且在户数上也有要求。 ; 第十六条融资担保公司???同一被担保人的融资担保责任余额不得超过其净资产的10%，对同一被担保人及其关联方的融资担保责任余额不得超过其净资产的15%。对被担保人主体信用评级AA级以上的发行债券担保，计算前款规定的集中度时，责任余额按在保余额的60%计算。 【浅析】这是对融资公司对单一客户集中度的限制，同一被担保人不超过10%，加关联方不超过15%，对主体信用评级AA级以上的在计算集中度时可以放宽。 第十七条对于按比例分担风险的融资担保业务，融资担保责任余额按融资担保公司实际承担的比例计算。 【浅析】“按比例分担风险的融资担保业务”应当指的是对同一个项目有多个担保人且各担保人按比例分担风险，或者只有一个担保人但是只承担一定比例（不是100%）的风险。“按融资担保公司实际承担的比例计算”应当指担保公司分担的相应的比例，是不需要再乘以相应业务类型的担保权重的。; 第十八条融资担保公司计算本办法第十五条、第十六条规定的融资担保放大倍数和集中度时，应当在净资产中扣除对其他融资担保公司和再担保公司的股权投资。 【浅析】净资产通常理解是个会计报表上的科目或者数额，通常包括对外股权投资的金额。为避免重复计算，此条明确将对其他融资担保公司和再担保公司拟的股权投资从中扣除。 第二十四条2017年10月1日前发生的发行债券担保业务，集中度指标继续执行原有监管制度有关规定；2017年10月1日后发生的发行债券担保业务，集中度指标按照本办法的规定执行。 【浅析】根据《融资性担保公司管理暂行办法》第二十七条，融资担保公司对单个被担保人债券发行提供的担保责任余额不得超过净资产的30％。; 第二十五条本办法施行前设立的融资担保公司，不符合本办法规定条件的，应当在监督管理部门规定的期限内达到本办法规定的条件；逾期仍不符合规定条件的，由监督管理部门按照《融资担保公司监督管理条例》的规定实施处罚。 【浅析】过渡期有监管部门另行制定。不符合规定条件的处罚按照条例实施，根据条例第四十条规定：融资担保公司有下列情形之一的，由监督管理部门责令限期改正；逾期不改正的，处10万元以上50万元以下的罚款，有违法所得的，没收违法所得，并可以责令停业整顿，情节严重的，吊销其融资担保业务经营许可证。 ;第四条融资担保公司主要资产按照形态分为Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ级。 第五条Ⅰ级资产包括： （一）现金； （二）银行存款； （三）存出保证金； （四）货币市场基金； （五）国债、金融债券； （六）可随时赎回或三个月内到期的商业银行理财产品； （七）债券信用评级AAA级的