商法总论第四站章公司章程.pptVIP

关于上市公司章程指引（2014年修订） 目 录（共199条） 第一章 总 则 第二章 经营宗旨和范围第三章 股 份 第一节 股份发行 第二节 股份增减和回购第三节 股份转让第四章 股东和股东大会 第一节 股 东 第二节 股东大会的一般规定 第三节 股东大会的召集 第四节 股东大会的提案与通知第五节 股东大会的召开 第六节 股东大会的表决和决议第五章 董事会 第一节 董 事 第二节 董事会第六章 经理及其他高级管理人员第七章 监事会 第一节 监 事 第二节 监事会第八章 财务会计制度、利润分配和审计 第一节 财务会计制度 第二节 内部审计 第三节 会计师事务所的聘任第九章 通知和公告第一节 通 知 第二节 公 告第十章 合并、分立、增资、减资、解散和清算第一节 合并、分立、增资和减资 第二节 解散和清算第十一章修改章程第十二章附 则 说明 对上市公司具有规范作用 当然，《指引》规定的是上市公司章程的基本内容，在不违反法律、法规的前提下，上市公司可以根据具体情况，在其章程中增加《指引》包含内容以外的、适合本公司实际需要的其他内容，也可以对《指引》规定的内容做文字和顺序的调整或变动。上市公司根据需要，增加或修改《指引》规定的必备内容的，应当在董事会公告章程修改议案时进行特别提示。 * * * ①绝对必要记载事项 所谓绝对必要记载事项，是指法律所列举并规定在公司章程中必须记载的事项。如果缺少其中任何一项或任何一项记载不合法，公司章程将无效。 相对必要记载事项，是指法律列举了某些事项，但这些事项是否记入公司章程，全由当事人自行决定。相对必要记载事项，非经载明于公司章程，不生效力。如果记载的事项不合法，仅就该事项无效，不影响整个公司章程的效力。 ③任意记载事项 所谓任意记载事项，是指法律未列举，也不强制记载，可以由发起人根据需要，以使公司能更好运转，记入章程的事项。 2.我国公司章程的绝对必要记载事项 我国《公司法》第25条规定了有限责任公司章程应当载明的事项： （1）公司名称和住所； （2）公司经营范围； （3）公司注册资本； （4）股东的姓名或者名称； （5）股东的出资方式、出资额和出资时间； （6）公司的机构及其产生办法、职权、议事规则； （7）公司的法定代表人； （8）股东认为需要规定的其他事项。 第81条 股份有限公司章程应当载明下列事项：(1)公司名称和住所；(2)公司经营范围；(3)公司设立方式；(4)公司股份总数、每股金额和注册资本；(5)发起人的姓名或者名称、认购的股份数、出资方式和出资时间；(6)董事会的组成、职权和议事规则；(7)公司法定代表人；(8)监事会的组成、职权和议事规则；(9)公司利润分配办法；(10)公司的解散事由与清算办法；(11)公司的通知和公告办法；(12)股东大会会议认为需要规定的其他事项。 关于相对必要记载事项 1、适用于两类公司的：第16条第1款；第37条第11项；第99条；45条第1款；108条第4款；46条第11项与108条第4款；51条第2款与117条第2款；53-7；118-1；56-2；119-2；169-1等。 2、只适用有限公司的：39-2；43-1；44-3；48-1；50-2；70-1；105-1. 3、只适用股份公司的：100-6；104；141-2. 关于任意性记载事项 1、概括授权性条款。25-8与81-12。 2、分散授权条款。“公司章程另有规定或全体股东另有约定的除外”。 有限公司：34条；41-1；42；71-4；75. 适用于两类公司：34与166-4；49-2与113-2. 实务问题—有限公司章程的任意记载事项 有限公司股东有更多的自治空间，因此需更重视任意记载事项在章程中的作用： 1、关于公司机关条款。可对三会议事方式和表决作出规定；还可设计公司机关行权的程序，做到灵活、适度。 2、股权行使。可对是否按出资比例行使表决权、股东知情权行使程序，行权受阻的救济措施作规定。 3、股权转让。可就转让方式、程序、限制条件、如何行使优先权。只要不违法，该规定可优先于公司法的相关规定而适用。 4、关于利润分配。对法74条规定，可对收购价格作出规定。 5、关于公司僵局条款。可设“僵局处理方法”一章，对处理原则和方法做事先安排。 四、公司章程的修改 公司章程的修改，即公司章程的变更。 把握三点即可： 1.修改公司章程的权限专属于公司股东（大）会 2.修改公司章程须以特别决议为之，即2/3以上（含本数，即“≥”）表决权通过。 我国《公司法》第43条规定，有限责任公司修改章程的决议，必须经代表2／3以上表决权的股东（理解为全体股东的2/3）通过。 《公司法》第103条规定，股份