南海发展股份有限公司关于广东证监局现场检查结果整改完成.PDFVIP

南海发展股份有限公司 关于广东证监局现场检查结果整改完成情况的报告 根据中国证监会广东监管局于2013年4月1日-10日对南海发展股份有限公司（以下 简称“公司”）的现场检查结果，公司于2013年5月28日披露了经董事会审议通过的《关 于广东证监局现场检查结果的整改方案》（详见上海证券交易所网站）。 根据以上整改方案，公司认真组织并落实各项整改措施。截至目前，所有整改工作已经 完成。 现将整改方案的具体落实情况报告如下： 一、关于公司治理及内部控制方面的整改完成情况 一是南海发展大厦投资决策程序及信息披露存在瑕疵。 整改措施及完成情况：针对投资决策程序和信息披露中存在的瑕疵，公司董事会进 行了认真的反思，今后将严格遵守 《上海证券交易所上市规则》以及《公司章程》、公 司关于投资决策的相关制度、公司《信息披露事务管理制度》等相关规范文件和公司制 度的要求，严格履行决策程序和信息披露义务。公司重视南海发展大厦相关信息的持续 性披露工作，在公司2013年半年度报告等信息披露文件中对南海发展大厦投资相关的信 息及会计处理等予以了详细说明。 二是公司官方微博管理不够规范，微博发布的审批程序、微博监控人员设置方面尚 存在需要进一步规范的地方。 整改措施及完成情况：公司已制订《网络平台管理规定》并已经总经理会议审议通 过并生效实施。《网络平台管理规定》对官方微博的管理机构、微博内容的发布流程进 行了规定，并设置相应的监控机制，确保公司在官方微博发布信息的内容和程序符合有 关法律法规和公司制度的要求。 二、关于会计核算问题的整改完成情况 一是公司向Good Trade Limited收购佛山市南海燃气发展有限公司25%股权未按协 议条款计提股权收购业绩补偿。 整改措施及完成情况：根据公司于2013年8月17日披露的2013年半年度报告，公司 已计提截至2012年末的股权收购利润补偿2142.85万元，并对收购业绩补偿条款约定及 相关会计处理进行了详细说明。公司将在2013年、2014年每年末根据相关协议确认或冲 1 减补偿，调整有关账务。 二是会计基础工作存在记账时间不够及时、制作会计凭证时未注明凭证附件数量及 部分凭证存在签章不齐等不规范情况。 整改措施及完成情况：公司对《财务管理制度》进行了修订，并对会计核算相关管 理进行再梳理和完善，并颁布了 《会计核算管理办法》，就会计核算等会计基础相关工 作组织了专门培训，向相关会计人员强调了工作要求，落实了工作责任，确保公司会计 工作符合《会计基础工作规范》的要求。 三是公司捐赠支出未建立相关决策制度。 整改措施及完成情况：公司制订了 《捐赠管理办法》并已经2013年5月27日召开的 第七届董事会第二十三次会议审议通过。公司今后将依照 《捐赠管理办法》等有关制度 的要求，规范捐赠资金支出的各项审批程序。 三、关于董事会专门委员会履职问题的整改完成情况 问题：2012年，公司董事会战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会存在召开 会议的次数未满足董事会专门委员会有关规定的情况。 整改措施及完成情况：为进一步提高董事会专门委员会的决策效率，充分发挥专门 委员会的作用，公司董事会已于2013年4月25日召开第七届董事会第二十二次会议，审 议通过关于修订《董事会战略委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董 事会薪酬与考核委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》的议案，并已生效 实施。今后，董事会各专门委员会将严格按照修订后的实施细则开展工作，勤勉任职。 四、关于信息披露问题的整改完成情况 一是在《关于调整南海发展大厦投资方案的公告》（临2013-002号）中，关于地块 编号的信息披露存在瑕疵，二是在 《2012年年度报告》中，关于受让佛山市南海燃气发 展有限公司的股权取得日，误将签署股权转让协议的日期作为股权取得日。 整改措施及完成情况：一方面，加强了对信息披露工作的学习。董事会秘书持续收 集关于信息披露等最新的法律法规及工作指引，及时组织公司董事会及有关信息披露工 作人员进行学习，确保有关人员及时掌握信息披露新规。同时，配合上海证券交易所信 息披露直通车的实施，进一步完善了信息披露文件的审核机制，保证信息披露的准确性。 另一方面，强化了信息披露要求和责任。在具体工作中，强化信息披露工作人