主要债券品种介绍及项目承揽要求.doc

PAGE 1 - 债券品种介绍及项目承揽标准概述 二0一五年七月目 录 TOC \o 1-2 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc30419 第一章 企业债券品种介绍及项目承揽要求 PAGEREF _Toc30419 - 3 - HYPERLINK \l _Toc27288 一、企业债券总体要求 PAGEREF _Toc27288 - 3 - HYPERLINK \l _Toc26094 1、发行主体资格要求 PAGEREF _Toc26094 - 3 - HYPERLINK \l _Toc2728 2、发债企业指标要求 PAGEREF _Toc2728 - 3 - HYPERLINK \l _Toc18487 3、发债规模与净资产的比例要求 PAGEREF _Toc18487 - 4 - HYPERLINK \l _Toc31871 4、发债规模与盈利能力的关系要求 PAGEREF _Toc31871 - 5 - HYPERLINK \l _Toc2105 5、募投项目要求 PAGEREF _Toc2105 - 5 - HYPERLINK \l _Toc23818 6、申报财务报告期内企业合并及模拟报表的使用 PAGEREF _Toc23818 - 6 - HYPERLINK \l _Toc24972 7、担保要求 PAGEREF _Toc24972 - 6 - HYPERLINK \l _Toc19028 8、对发行人高利融资相关要求 PAGEREF _Toc19028 - 6 - HYPERLINK \l _Toc28548 9、对发行人应收款项要求 PAGEREF _Toc28548 - 6 - HYPERLINK \l _Toc23056 二、项目收益债的要求 PAGEREF _Toc23056 - 7 - HYPERLINK \l _Toc25092 三、专项债的特殊要求 PAGEREF _Toc25092 - 8 - HYPERLINK \l _Toc12683 1、基本要求 PAGEREF _Toc12683 - 8 - HYPERLINK \l _Toc4670 2、适用行业 PAGEREF _Toc4670 - 9 - HYPERLINK \l _Toc12796 四、绿色债的特殊要求 PAGEREF _Toc12796 - 10 - HYPERLINK \l _Toc15916 1、适用项目 PAGEREF _Toc15916 - 10 - HYPERLINK \l _Toc1167 2、放宽条件 PAGEREF _Toc1167 - 10 - HYPERLINK \l _Toc10492 五、平台债的特殊要求 PAGEREF _Toc10492 - 10 - HYPERLINK \l _Toc27557 1、主体资格认定 PAGEREF _Toc27557 - 10 - HYPERLINK \l _Toc4046 2、收入结构要求 PAGEREF _Toc4046 - 11 - HYPERLINK \l _Toc11027 3、发行规模认定 PAGEREF _Toc11027 - 11 - HYPERLINK \l _Toc7542 4、其他要求 PAGEREF _Toc7542 - 12 - HYPERLINK \l _Toc10093 六、保障房债券的特殊要求 PAGEREF _Toc10093 - 12 - HYPERLINK \l _Toc7446 七、小微企业增信集合债券的要求 PAGEREF _Toc7446 - 13 - HYPERLINK \l _Toc7330 附：企业债券发行审核分类管理的规定 PAGEREF _Toc7330 - 14 - HYPERLINK \l _Toc27346 第二章 交易商协会主要债务融资工具比较及项目承揽标准概述 PAGEREF _Toc27346 - 16 - HYPERLINK \l _Toc3698 一、交易商协会主要债务融资工具比较 PAGEREF _Toc3698 - 16 - HYPERLINK \l _Toc23283 二、债务融资工具发行项目的一般性承揽标准 PAGEREF _Toc23283 - 17 - HYPERLINK \l _Toc27006 三、部分特殊行业的项目承揽标准 PAGEREF _Toc27006 - 17 - HYPERLINK \l _Toc21286 1、房地产行业 PAGEREF _Toc21286 - 17 - HYPERLINK \l _Toc16905