国际结算基础业务简介.pptVIP

开证申请人（Applicant),是指向银行申请开立信用证的一方，即进口人或实际的购买方，在信用证中又称为开证人（Opener)。 开证行（Issuing bank),是指应申请人要求或者代表开立信用证的银行，承担保证付款的责任，一般为申请人所在地银行。 通知行（Advising Bank),是指接受开证行的委托，将信用证转交受益人的银行。通知银行只负责信用证的真实性，并不承担其他的义务。通知行一般为受益人所在地的银行。 受益人（Beneficiary)，是指有权享用信用证金额的一方，即出口人或实际的供应方，受益人与开证行之间的关系受信用证调整，是信用证的直接关系人。 指定行（Nominated Bank)，除非信用证规定只能由开证行办理，一切信用证均须指定某家银行，由该银行向受益人付款、延期付款、承兑汇票或议付。指定行一般为受益人所在地银行，可以是通知行，也可以是通知行以外的另一家银行。（交单行、议付行、限制议付） * 信用证当事人 跟单信用证 * 跟单信用证（Documentary Credit)是开证行凭跟单汇票或单纯凭单据付款的信用证。单据是指代表货物或证明货物已交运的运输单据，如海运提单、铁路运单、航空运单等，通常还包括发票、保险单等商业单据。国际贸易中所使用的信用证绝大部分是跟单信用证。 常见信用证概念 * 即期信用证（Sight Payment Credit),指出口商将即期汇票和单据（或只有单据而无汇票）直接提交指定的付款银行或开证行后，就可以立即获得付款。 延期付款信用证（Deferred Payment Credit),指在信用证规定的确定日期凭提示单据而不是汇票付款的信用证。到期日的确定通常是装运日后或单据提示后一定日期。 承兑信用证（Acceptance Credit),指受益人签发的以指定银行为付款人的远期汇票和单据付款的信用证。受益人在向银行提示汇票和单据时，银行对远期汇票承兑，到汇票到期日进行付款。 议付信用证（Negotiation Credit),指被授权议付的银行对受益人出具的汇票及（或）单据支付对价的信用证。国际贸易中最常用的是议付信用证，开证行对议付行承担付款责任。 常见信用证概念 * 可转让信用证上注有“Transferable”,受益人有权将信用证的全部或部分转让给一个或数个第三者（即第二受益人）使用。可转让信用证的受益人一般是中间商，第二受益人则是实际供货商。 假远期信用证（Usance Credit Payable at Sight) 是指在信用证中规定:“远期汇票即期付款，所有贴现和承兑费用由买方负担。”这种信用证，受益人开出的是远期汇票，但议付时等同于即期汇票，不因此而增加贴息的负担。对申请人来说，取得了延期付款的融资方便，更利用了开证行优惠的贴现率。 带电汇偿付条款的信用证（Credit with T/T Reimbursement)是指在即期信用证中规定，议付行在议付后可以电传方式通知开证行，要求开证行立即以电汇方式将货款拨交议付行。这种方式使出口商在议付时减少扣减贴息的计息天数，但开证行未经审查即先行付款，故开证行往往在信用证中指定一家可靠的议付行，即为限制议付信用证。 保兑信用证（Confirmed L/C)是指由开证行外的另一家银行对不可撤销的信用证加具保兑、对保兑的信用证承担独立于开证行的付款承诺的信用证。对信用证加具保兑的银行称为保兑行，保兑行承担与开证行相同的第一付款责任。 信用证制单原则 * 1、不以商业合同条款要求信用证单据制作，信用证是一项独立文件，不依附于贸易合同。 2、不因货物状况限制单据制作，信用证业务只是处理单据，而与货物无关。只要单据相符，开证行就应无条件付款。 3、信用证要求的单据必须符合单证一致、单单一致的原则。 4、信用证不要求的单据尽力不要提交。 5、信用证不要求的内容尽量不要出现。 信用证单据常见问题 * 1、日期逻辑矛盾（检验性质证书、保单、产地证） 2、单词拼写错误、大小写 3、申请人或第三方出具单据的不可控性 4、开证阶段的注意事项 托收的定义 * 托收（Collection）是国际贸易结算中的常用方式。它是指债权人(出口商)提交凭以收款的金融票据或商业单据，委托银行（出口国银行）通过其在国外的分行或代理行向债务人（进口商）收取款项的一种国际结算方式。 国际惯例：《托收统一规则》（URC 522） 托收的特点 * 从总体来说，托收的特点就是银行“三不管”业务。正是银行的“三不管”业务，决定着托收属于商业信用。 托收的业务流程 * 托收方式下即期付款交单 一般业务程序示意图 1买卖合同 2发货 3 托 收 委 托 书 4