信用管理内控手册.pdf

BS-01 信用管理 1.流程概述 本流程主要包括销售合同的信用审核，应收账款管理及问题应收款的控制及解决三个 模块，旨在规范与内部信用管理相关的工作流程、明确相关岗位的工作职责和授权审 批，从而确保对赊销风险的控制，保证公司资金回收的及时性，并提高应收账款周转 速度。 2. 适用范围 集团总部、各事业部及其所属子公司和分支机构。 3. 流程负责人 商务支持中心信用管理部门经理 4. 流程参与部门 商务支持中心信用管理部门 5. 流程图及流程说明 5.1 销售合同信用审核 5.1.1流程图－销售合同信用审核 1 BS-01.01 销售合同信用审核 开始 担保合同 员 人 售 00说明销售机 要求客户提供 与客户沟通并 事业部经理提 合同审批表 销 会和客户情况 担保合同 协调解决 供担保 （系统） 合 审 员 否 否 是 05合同评 他 评 人 审流程 其 同 提出合理化意 01客户资信评 是否符合公 是 02付款条件审 见 03销售个人资 资信记录是 是 是否同意销 07.信用部门助 客户信用审批 估 司信用政策 核 信情况审核 否良好 售 理归档客户资 资料登记表 员 信评估文件 专 K1 K2 否 是 K3 控 客户信用审批 否 信 资料登记表 合同评审表 付款条件是 合同评审表 信用释放额 客户资信申请 否合理 度是否超过 结束 客户拜访登记 100万 理 经