重大动物疫病防控专项资金绩效评价报告.pdf

重大动物疫病防控专项资金 绩效评价报告 一、项目基本情况 （一）项目概况 重大动物疫病防控是 《中华人民共和国动物防疫法》规 定的法定项目，每年实施两次，即春季防控和秋季防控。截 止2017年9月30 日，市财政下达重大动物疫病防控专项资 金508万元 （春季 378万元，秋季130万元），用于动物疫 苗购置。 （二）项目绩效目标 该项目每年实施两次，即春季防控和秋季防控。每年的 春季防控于3月上旬开始，4月下旬结束；秋季防控于9月上 旬开始，10月下旬结束。绩效目标是确保2017年无重大疫情 发生，保障全市畜牧业的健康发展。 二、项目单位绩效自评情况 市畜牧兽医局作为项目管理单位，对项目进行了自评。 自评情况：项目执行情况良好、绩效目标圆满完成，综合评 价得分97分。 三、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 了解重大动物疫病防控专项资金的使用和效益情况，为 预算绩效管理和下年度预算安排提供重要依据。 （二）绩效评价原则及评价方法 按照科学规范、公开公正、分级分类、绩效相关原则， 采用比较法、因素法、成本法、公众评判法等方法开展绩效 评价。 （三）绩效评价工作过程 1、前期准备。下发通知，单位自评。财政委托第三方中 介机构独立评价，成立绩效评价小组，制定绩效评价方案。 2、组织实施。整理项目相关资料，细化项目绩效目标， 设计绩效评价指标体系，查阅财务会计资料，座谈了解项目 实施情况，到项目现场实地核查。 ３、分析评价。分析项目管理情况和资金效益，根据结 果进行综合评价并提出建议。 四、绩效评价指标分析情况 （一）项目决策情况 1、绩效目标分析。该项目绩效目标为确保全市2017年 无重大动物疫情发生，保障全市畜牧业的健康发展。绩效目 标未细化量化。 2、项目决策过程分析。（1）决策依据：该项目符合《滨 州市国民经济和社会发展十三五规划纲要》、 《2017年滨州 市政府工作报告》，但未制定中长期实施计划。（2）决策程 序：项目依据 《中华人民共和国动物防疫法》，按 《中华人 民共和国预算法》规定的程序申报，严格按照预算执行，未 发生调整事项。 3、资金分配情况。 （1）分配办法：项目单位制定了疫 苗分配办法，各县、区分配数量均以测算确定的需要量确定， 基本合理、规范；项目单位在疫苗分配时充分考虑了动物的 品类、年度内的增减变化等因素，基本上做到全面、合理。 （2）分配结果：第一阶段预算资金378万元全部用于购买动 物疫苗，与预算规定的用途一致。 （二）项目管理情况 1、资金到位情。截止2017年9月30 日，市财政已下达 重大动物疫病防控专项资金508万元 （春季378万元，秋季 130万元），到位率100%。 2、资金管理情况。 （1）资金使用情况：截止2017年9 月30 日，项目资金支出378万元，全部用于疫苗购置，与预 算规定的使用范围完全一致。由市国库集中支付中心将 378 万元直接支付山东省畜牧兽医局。支出符合规定，无虚列支 出，无截留、挤占、挪用行为。（2）财务管理情况：项目单 位财务制度健全，严格按照《事业单位会计制度》会计核算。 3、组织实施情况。该项目的基本程序是每年初由市财政 局和市畜牧兽医局在反复调查测算的基础上，联合向省财政 厅、省畜牧兽医局写出申请，经批复后实施。项目所用疫苗 由省畜牧兽医局统一采购，然后分发各地市，再由各地市畜 牧兽医局分发各县区。市畜牧兽医局设置了专门负责项目管 理的部门和岗位，实行了岗位责任制度。于每年 3月中旬开 始，采取不间断、随机抽查的督查方式对各县区防控措施落 实情况进行督导。对督导和检查中发现的问题，及时协调解 决，同时积极与省畜牧兽医局协调、沟通调拨疫苗，确保防 控工作顺利开展。评价中未提供项目管理制度，但工作完成 效果良好。 （三）项目绩效情况分析 1、项目产出情况。 （1）产出数量：项目单位收到资金 及时购入各类动物疫苗12054.92万毫升（不含强制免疫自购 单位），其中：禽流感新城疫4884.20万毫升，禽流感灭活 苗6475.90万毫升，口蹄疫587.32万毫升，小反刍兽疫