利息理论教学大纲.doc

PAGE 《利息理论》教学大纲 前 言 本课程是为适应学院培养“宽口径”、“厚基础”、“重能力”的经济管理专门人才而开设的一门专业课程。 本课程利息理论虽然是保险专业的一门基础课，但它所提供的方法具有极为广泛的适用性，其应用范围远远超出了保险精算领域，在投资分析、财务管理等方面都大有用武之地。本课程为上下两篇，上篇是理论篇，介绍了利息理论的主要内容，包括利息的度量方法和年金的计算等；下篇是应用篇，讨论了利息理论在投资分析和财务管理等领域的具体应用，包括投资收益分析，债务偿还方法，证券价值分析和利率风险的度量和防范等内容。 本课程以利息理论的一般原理为基础，借鉴国内外科研成果，考虑到金融保险专业的特点，注重实际运用能力的培养，重点内容是利息理论的具体应用。 本课程的先导课程是西方经济学、概率论与数理统计等专业基础课程。 《利息理论》教学大纲目录 教学内容 ……………………………………………………………… 1 第一章 利率概述……………………………………………………… 1 第二章 利息的度量…………………………………………………… 1 等额年金（上） ………………………………………………2 等额年金（下） ………………………………………………3 第五章 投资收益分析 …………………………………………………4 第六章 债券偿还方法 …………………………………………………4 第七章 债券价值分析 …………………………………………………5 第八章 利率风险及其防范 ……………………………………………6 重点章节 (重要问题) ……………………………………………………7 参考书目 …………………………………………………………………8 课时分配 …………………………………………………………………9 PAGE 1 天津财经学院系列教学大纲 （2002年修订版） 《利息理论》 教 学 内 容 第一章 利率概述 教学目的：通过本章的教学，使学生了解利率的含义，均衡利率的确定以及利率的期限结构。 内容结构： 第一节 利率的涵义 第二节 均衡利率 1．可贷资金模型 2．流动性偏好模型 第三节 利率的期限结构 1．纯粹预期假设 2．流动性偏好假设 3．市场分割假设 4．区间偏好假设 本章重点（重要问题）：利率的期限结构 期限结构的含义 第二章 利息的度量 教学目的：通过本章的教学，使学生掌握利率的各种度量工具，熟悉各种度量工具之间的各种关系。 内容结构： 第一节 累积函数与实际利率 1．累积函数 2．实际利率 第二节 单利 1．单利的定义 2．单利与实际利率的关系 第三节 复利 1．复利的定义 2．复利与实际利率的关系 3．复利与单利的区别 第四节 即期利率与远期利率 1．即期利率 2．远期利率 第五节 贴现函数与实际贴现率 1．贴现函数 2．实际贴现率 第六节 名义利率与名义贴现率 1．名义利率 2．名义贴现率 第七节 利息力 1．利息力的定义 2．利息力与累积函数的关系 3．常数利息力 4．单利条件下的利息力 第八节 贴现力 第九节 利率问题求解 1．解析法 2．线性插值法 3．迭代法 第十节 时间问题求解 本章重点（重要问题）：实际利率、名义利率和利息力的关系 名义利率和利息力 第三章 等额年金 教学目的：通过本章的教学，使学生掌握年金的概念，年金现值和终值的计算方法，年金现值和终值之间的关系，以及未知利率和未知时间问题的计算。 内容结构： 第一节 年金的涵义 第二节 年金的现值 1．期末付定期年金的现值 2．期初付定期年金的现值 3．期末付永续年金的现值 4．期初付永续年金的现值 第三节 年金的终值 1．期末付定期年金的终值 2．期初付定期年金的终值 第四节 年金现值与终值的关系 1．年金现值与终值之间的换算关系 2．年金现值与终值之间的倒数关系 第五节 年金在任意时点上的值 1．年金在支付期限开始前任意时点上的值 2．年金在支付期限内任意时点上的值 3．年金在支付期限结束后任意时点上的值 第六节 利率问题求解 第七节 时间问题求解 第八节 可变利率年金的现值和终值 本章重点（重要问题）： 年金现值和终值的计算 年金在任意时点上的价值 第四章 变额年金 教学目的：通过本章的教学，使学生掌握递增年金和递减年金的概念和计算。 内容结构： 第一节 递增年金 第二节 递减年金 第三节 付款金额按几何级数变化的年金 本章重点（重要问题）：递增年金和递减年金的计算 付款金额按几何级数变化的年金 第五章 投资