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年金基金账户管理运营操作规程（2010年版） PAGE 第 PAGE 24 页 共 NUMPAGES 31 页 中国银行股份有限公司 年金基金账户管理运营操作规程 （2010年版） 制定机构：总行 草拟部门：公司金融总部（养老金业务） 语言：中文版本 密级：非密 版本信息：2010年版 文号： 生效日期：2010年 修订日期： 目 录 TOC \o 1-1 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc258338064 目 录 PAGEREF _Toc258338064 \h 2 HYPERLINK \l _Toc258338065 第一章 总 则 PAGEREF _Toc258338065 \h 32 HYPERLINK \l _Toc258338066 第二章 账户管理业务概述 PAGEREF _Toc258338066 \h 5 HYPERLINK \l _Toc258338067 第三章 建 账 PAGEREF _Toc258338067 \h 7 HYPERLINK \l _Toc258338068 第四章 信息变更 PAGEREF _Toc258338068 \h 11 HYPERLINK \l _Toc258338069 第五章 缴 费 PAGEREF _Toc258338069 \h 13 HYPERLINK \l _Toc258338070 第六章 投资及收益分配 PAGEREF _Toc258338070 \h 16 HYPERLINK \l _Toc258338071 第七章 待遇支付 PAGEREF _Toc258338071 \h 19 HYPERLINK \l _Toc258338072 第八章 转移处理 PAGEREF _Toc258338072 \h 21 HYPERLINK \l _Toc258338073 第九章 账户管理费 PAGEREF _Toc258338073 \h 23 HYPERLINK \l _Toc258338074 第十章 信息披露 PAGEREF _Toc258338074 \h 25 HYPERLINK \l _Toc258338075 第十一章 档案管理 PAGEREF _Toc258338075 \h 27 HYPERLINK \l _Toc258338076 第十二章 其 它 PAGEREF _Toc258338076 \h 30 HYPERLINK \l _Toc258338077 第十三章 附 则 PAGEREF _Toc258338077 \h 31 第一章 总 则 为确保中国银行年金基金账户管理业务有序开展及规范运营，根据人力资源和社会保障部《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理试行办法》、《企业年金基金管理运作流程》和其他相关法律法规的规定，结合中国银行年金基金账户管理运营的特点，制定本操作规程。授予年金基金账户管理运营权限的总行及相关分支机构在业务运营中需严格执行此操作规程。 以下为本操作规程中涉及的部分名词解释： 年金计划：年金计划分单一年金计划和集合年金计划两类。 单一计划：即单一年金计划，是指仅针对一家企业设立的年金计划。 集合计划：即集合年金计划，是指允许多家企业共同参加的年金计划。 企业计划：企业计划是年金账户管理运作的个体，是将企业和年金计划关联起来的主体。每个企业可以参加多个年金计划，可以拥有多个企业计划。 计量方式：计量方式是年金资产的统计形式，分为金额法和份额法两种。 金额法计量方式：指年金资产以现金数额的形式统计，并定期或不定期进行投资收益分配的计量方式。 份额法计量方式：指年金资产以投资组合份额的形式统计，并定期进行估值核算、公布投资组合单位净值和年金基金总净值的计量方式。 直接缴费：指企业提供缴费明细，账户管理人以此明细计入个人账户的缴费业务。 规则缴费：也称正常缴费，指企业提供缴费规则，由账户管理人按规则计算缴费明细，并以此计入个人账户的缴费业务。 企业公共账户缴费：也称特别账户缴费，是直接缴费的一种，这类缴费到账后不分配到个人账户，直接进入企业公共账户。 企业公共账户：也称特别账户，是企业用来记录超缴、未归属权益、残差或特殊缴费等信息的账户。 理事会受托：受托管理模式的一种。企业成立企业年金理事会，并以理事会作为对内履行受托人职责、对外履行委托人职责的法律主体。 法人受托：受托管理模式的一种。企业选择外部有资质的机构作为本企业年金计划的受托人，履行受托职责。 预处理日：账户管理人在预处理日汇总上个交易日以来的交易，生成《投资指令预汇总表》，发送受托人，以便相关机构根据汇总表上的申购、赎回金额预先准备资金头寸。预处理