商业银行业务概述(资产与负债部分).pdf

商业银行业务概述 (资产与负债部分) 寂寞的银行业分析师寂寞的银行业分析师 寂寞的银行业分析师寂寞的银行业分析师 liusfliusf@ 第一章第一章：负债业务：负债业务 第一章第一章：：负债业务负债业务 第一章第一章：负债业务：负债业务 第一章第一章：：负债业务负债业务 商业银行并形成资金来源的业务，主要包括自 商业银行并形成资金来源的业务，主要包括自 有资本和吸收的外来资金 有资本和吸收的外来资金 （1）活期存款 （checkable deposits ） （1）活期存款 （checkable deposits ） （2 ）定期存款 （time deposits ） （2 ）定期存款 （time deposits ） （3 ）储蓄存款 （savings ） （3 ）储蓄存款 （savings ） （4 ）各种借款 （borrowings ） （4 ）各种借款 （borrowings ） （5 ）银行资本 (bank capital) （5 ）银行资本 (bank capital) 其中1、2、3称为被动负债，4称为主动负债 其中1、2、3称为被动负债，4称为主动负债 负债管理负债管理 负债管理负债管理 负债管理负债管理 负债管理负债管理 指商业银行以借入资金的方式保持流动性, 指商业银行以借入资金的方式保持流动性, 负债管理的主要方式是:一是被动负债;二是 负债管理的主要方式是:一是被动负债;二是 主动负债. 主动负债. 负债业务综述负债业务综述 负债业务综述负债业务综述 负债业务综述负债业务综述 负债业务综述负债业务综述 负债是银行由于授信而承担的将以资产或资 负债是银行由于授信而承担的将以资产或资 本偿付的能以货币计量的债务。存款、派 本偿付的能以货币计量的债务。存款、派 生存款是银行的主要负债，约占资金来源 生存款是银行的主要负债，约占资金来源 的80 ％以上，另外联行存款、同业存款、 的80 ％以上，另外联行存款、同业存款、 借入或拆入款项或发行债券等，也构成银 借入或拆入款项或发行债券等，也构成银 行的负债。 行的负债。 负债种类负债种类 （一（一）） 负债种类负债种类 （（一一）） 负债种类负债种类 （一（一）） 负债种类负债种类 （（一一）） 从我国银行的实际情况看，负债大致分 从我国银行的实际情况看，负债大致分 成几类，即存款，借款，金融机构往来 成几类，即存款，借款，金融机构往来 和其他负债。 和其他负债。 存款业务可分为三类：财政性存款，单位存 存款业务可分为三类：财政性存款，单位存 款和储蓄存款。 款和储蓄存款。 金融机构往来主要有向中央银行负债和向其 金融机构往来主要有向中央银行负债和向其 他同业的负债 他同业的负债 借款主要指银行对外筹集的期限在一年以上 借款主要指银行对外筹集的期限在一年以上 （含一年）的长期借款，长期借款按性质分 （含一年）的长期借款，长期借款按性质分 为借款和发行债券。 为借款和发行债券。 负债种类负债种类 （二（二）） 负债种类负债种类 （（二二）） 负债种类负债种类 （二（二）） 负债种类负债种类 （（二二）） 其他负债，主要包括三项内容：各种应付款项及预收 其他负债，主要包括三项内容：各种应付款项及预收