第四章_现金资产管理.pdf

第四章第四章 商业银行现金资产管理商业银行现金资产管理 ★★本章内容本章内容 1、现金资产管理的目的和原则现金资产管理的目的和原则 22、存款准备金的管理存款准备金的管理 33、流动性需求的管理流动性需求的管理 1 第一节 现金资产管理的目的和原则 ★本节内容 1、现金资产的构成 2、现金资产管理的目的 3、现金资产管理的原则 2 一一、 现金资产的构成现金资产的构成 含义含义：：银行持有的现金以及与现金等银行持有的现金以及与现金等 同的可可随时用用于支支付的现现金资资产。 构成：（1）库存现金 （2）托收中的现金 （3）在中央银行的存款 （4）存放同业存款 3 二、现金资产管理的目的 11、流动性与盈利性的权衡流动性与盈利性的权衡 2、现金资产达到最适度的规模 4 三、现金资产管理的基本原则 1、适度存量控制原则适度存量控制原则 2、、适时流量调节原则适时流量调节原则 33、、安全性原则安全性原则 5 第二节 存款准备金的管理 ★本节内容 1、存款准备金的类型 2、法定准备金的管理 3、超额准备金的管超额准备金的管理 6 一、存款准备金的类型存款准备金的类型 11、法定准备金法定准备金：按法定比率向中央银行缴按法定比率向中央银行缴 存的准备金存的准备金，，强制性强制性，，不能动用不能动用。。货币政策货币政策 工具之一。 2、超额准备金：在央行存款准备金帐户中 超出法定准备金之外的存款超出法定准备金之外的存款，是商行是商行可用资用资 金金。。 7 二二、法定准备金的管理法定准备金的管理 1、法定存款准备金管理的法定存款准备金管理的目的目的 实施货币政策 调节货币供应 2、法定存款准备金管理方法 调节法定存款准备金比率 33、我国法定存款准备金的我国法定存款准备金的历次调整历次调整 以来的调整情况年以来的调整情况 8 4、法定准备金的计算 （1）滞后准备金计算法 根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量的根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量的 方法。这种方法主要适用于银行对非交易性账户存款 计算存款准备金计算存款准备金。 第一周第一周 第二周第二周 第三周第三周 计算基期周 准备金保持周 2月7日（周四）--2月