财务预算与项目投资.doc

PAGE PAGE 1 剑桥国际考试委员会 剑桥管理高级专业级资格证书 财务管理作业 财务预算与项目投资 （字数： 14848 ） 学员姓名 (中文)： (英文): 学员识别号：  目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc356980325 概论 PAGEREF _Toc356980325 \h 1 HYPERLINK \l _Toc356980327 一、组织简介 PAGEREF _Toc356980327 \h 2 HYPERLINK \l _Toc356980329 二、公司财务管理现状 PAGEREF _Toc356980329 \h 3 HYPERLINK \l _Toc356980330 （一）预算制度现况及方法 PAGEREF _Toc356980330 \h 3 HYPERLINK \l _Toc356980331 （二）预算流程及编制 PAGEREF _Toc356980331 \h 3 HYPERLINK \l _Toc356980332 （三）预算的执行与监控 PAGEREF _Toc356980332 \h 5 HYPERLINK \l _Toc356980333 （四）预算的考核评估 PAGEREF _Toc356980333 \h 7 HYPERLINK \l _Toc356980335 三、对比报表分析 PAGEREF _Toc356980335 \h 8 HYPERLINK \l _Toc356980336 （一）2011年度财务报表与2012年度财务报表对比分析 PAGEREF _Toc356980336 \h 8 HYPERLINK \l _Toc356980339 （二）企业外部环境分析以及与竞争对手的对比数据分析 PAGEREF _Toc356980339 \h 12 HYPERLINK \l _Toc356980340 （三）SWOT分析 PAGEREF _Toc356980340 \h 15 HYPERLINK \l _Toc356980343 四、基于以上分析，制作新年度预算 PAGEREF _Toc356980343 \h 18 HYPERLINK \l _Toc356980344 （一）公司的战略目标 PAGEREF _Toc356980344 \h 18 HYPERLINK \l _Toc356980345 （二）财务目的及目标 PAGEREF _Toc356980345 \h 18 HYPERLINK \l _Toc356980346 （三）相关假定 PAGEREF _Toc356980346 \h 18 HYPERLINK \l _Toc356980353 （四）预算报表 PAGEREF _Toc356980353 \h 27 HYPERLINK \l _Toc356980354 五、资本投资项目 PAGEREF _Toc356980354 \h 27 HYPERLINK \l _Toc356980355 （一）项目介绍以及投资该项目的 PAGEREF _Toc356980355 \h 27 HYPERLINK \l _Toc356980356 （二）项目投资预算及资金来源 PAGEREF _Toc356980356 \h 28 HYPERLINK \l _Toc356980360 （三）项目周期内的预测现金流量表 PAGEREF _Toc356980360 \h 30 HYPERLINK \l _Toc356980361 （四）盈亏平衡点的分析（量-本-利分析） PAGEREF _Toc356980361 \h 31 HYPERLINK \l _Toc356980364 六、报告程序 PAGEREF _Toc356980364 \h 33 HYPERLINK \l _Toc356980365 七、组织财务管理状况的总体评价及改善建议 PAGEREF _Toc356980365 \h 33 HYPERLINK \l _Toc356980366 八、附件 PAGEREF _Toc356980366 \h 34 第 PAGE2 页 共 SECTIONPAGES 2 页 第 PAGE3 页 共 SECTIONPAGES 50 页 第 PAGE1页