货币资金管理制度资料.docVIP

PAGE PAGE 5 重庆金九控股集团有限公司 货币资金管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强货币资金的控制和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》等法律法规，结合集团公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。 第三条 公司实行“统一领导，集中管理”的货币资金管理体制。在办理有关货币资金的收入、支付、保管事宜时，应遵循本制度的规定。货币 第四条 本制度适用于集团公司和各子公司。资金管理体制 第二章 货币资金预算管理 第五条 为了加强公司的资金管理，提高资金的使用效率，公司实施资金预算管理制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金预算流程的规定。 （一）集团公司根据实际情况，制定年度和月度资金预算，对各子公司的资金管理工作起指导性作用。 （二）各子公司根据集团公司年度资金预算和资金预算计划，结合本单位的实际，编制本单位年度和月度资金预算，经集团公司批准，是各子公司年度和月度资金管理和运用的指令性标准。 第六条 集团公司资金计划部，负责货币资金的预算管理和资金调度；指导各子公司编制年度和月度资金收支预算，编制集团公司的年度和月度资金预算，提交集团公司讨论批准。 第七条 批准后的年度和月度资金预算，是资金使用的准则，必须严格遵守。预算外