朗科科技：资金收支管理办法(xxxx年2月) xxxx-02-28资料.pdfVIP

深圳市朗科科技股份有限公司 资金收支管理办法 第一章 总则 第一条 为了规范深圳市朗科科技股份有限公司（以下简称“公司”）资金收支管理， 保证资金安全，根据国家有关法律法规和公司有关规定，结合公司工作实际，制定本办法。 第二条 公司资金收支管理遵循的基本原则是：依法合规、安全高效、分工协作、各 负其责。 第三条 公司资金收支管理的主要内容，包括现金、银行存款、银行借款、银行票据 及其他形式的货币资金。 第四条 本办法适用于公司一般资金收支业务。本办法没有涉及的资金业务，按照国 家有关法律法规和公司有关规定办理。 第二章 职责分工 第五条 公司资金实行集中统一管理。财务中心是公司资金归口管理机构，对公司日 常资金收支管理工作负责；财务中心负责人对公司资金收支管理工作负总责；公司各有关 业务部门对各自经办的业务资金管理负责，财务中心负责监督。 第六条 财务中心日常资金收支管理职责是： 1、负责管理公司全部现金业务； 2、负责公司基本帐户、以及非基本银行帐户； 3、负责公司所有银行帐户的开户卡保管及所有存款帐户的对帐、核算，负责办理银 行收支业务相关手续； 4、负责收取、保管、开具支票及其他银行票据； 5、负责审核所收支票、汇票的真实性和可承兑性； 6、负责催收全部资金收付业务的报销单据及相关资料。 7、负责公司募集资金帐户、证券资金帐户、与企业及客户的资金往来帐户、开设在 财务公司的帐户、筹资性银行存款帐户、预算单位专用存款帐户和外币存款帐户以及公司 - 1 - 全部银行贷款帐户的管理，包括按时催收结算单据、合理安排资金存量、负责公司贷款帐 户的银行对帐、及时协调有关事项、保证帐户资金安全等； 8、负责公司借贷业务（包括公司从金融机构及其他外部单位的借款和公司向所属企 业发放的有息或无息但应当收回的款项）及其收付的全过程管理，负责按时支付借款利息、 收取贷款利息。 第七条 明确内部资金管理岗位具体职责。出纳岗位、会计岗位职责设置，须符合会 计基础工作规范要求，做到不兼容岗位的职务分离。资金业务操作和资金内审工作职责， 须分人负责。 第八条 公司出纳员是公司库存现金和金融票据的唯一合法保管人。公司各部门在经 济业务中取得的现金和金融票据（支票、汇票等），应及时交出纳员保管入帐。 第三章 资金收入管理 第九条 公司各有关人员收到现金后，须及时交由出纳员核点、收存；出纳员审核无 误后填写银行进帐单，并将现金及时存入公司基本户银行或其他指定银行。任何人不得挪 用、坐支公款，或将其存入个人帐户。严禁接收远期支票。 第十条 签订有关资金收入的合同协议文件需填列公司银行帐户，财务中心负责提供 并复核银行帐户。公司各有关人员收到支票、汇票后，须及时交由出纳员核验、收存；出 纳员审核无误后再交由部门经理办理“背书”。完成“背书”、填写银行进帐单等所有手续 后，再由出纳员到银行办理托收手续。 第十一条 对公司在各开户单位直接代收的款项，出纳员应及时到开户单位取回单据 或要求其客户经理及时送达回单（接受送单须当面办理签收手续）。 第十二条 财务中心负责筹资业务、企业还款和专项资金请领等资金收入业务；相关 手续完成后，经办人员须及时通知出纳员，以便其及时跟踪落实资金到帐情况。 第十三条 财务中心负责所投资企业投资回报的资金收缴工作。有关具体催收落实情 况应及时通知出纳员，以便其及时跟踪资金进帐。