合同管理全过程风险防范及管控..ppt

一、合同风险的分类 合同风险是合同中的不确定因素，它是工程风险、业主资信风险和外界环境风险的集中反映和体现。具体包括： （一）客观性合同风险。合同的客观风险是因法律环境、合同约定以及国际惯例而产生的，往往无法通过人的主观努力而控制。例如合同规定工程变更在15%的合同金额内，承包商得不到任何补偿，这是工程变更风险；又如合同规定对于合同价格不予调整或在一定范围内调整，这是市场价格风险；又如因战争、罢工、骚乱、地震而停工，造成窝工等损失，这是外部环境风险。 （二）主观性合同风险。这是人为因素引起的、能人为避免或控制的合同风险。例如，在施工合同中，业主往往利用优势地位和起草合同条款的便利条件，通过苛刻的合同条件把风险隐藏在条款中，让承包商就范。而承包商为了承揽工程，对自身权利不敢据理力争，或在合同谈判中只重视价格和工期等主要条款，对其他条款不重视。又如，项目管理人员对合同条款不熟悉或发生疏忽，没有按照合同的规定进行索赔、签证，导致索赔无效。 二、合同管理的总体要求 首先，要符合国家法律法规的规定。要熟悉国家和项目当地的法律法规和政策，谈项目、签合同、办理行政审批和合同履行都要合法规范，不能违法操作，不能存侥幸心理。尤其在业主方为政府或实力强大时更要注意，以免产生风险和漏洞，导致最后无法索赔。 其次，要签订完善的施工合同，以事前预防为主、事中控制和事后补救为辅。合同是履行和索赔的依据，在签订时考虑问题要全面，重视每一个条款，尽量不签不利条款，不得已而签的，在履行中应当想办法予以调整、变更。 再次，要建立完善的分级授权管理制度。合同管理的权限分级主要包括：建立制度权、审核批准权、执行权、监督权等，公司可以根据自身要求进行细化。公司各相关部门实行合同岗位责任制，在公司授权范围内进行合同的洽商、起草和落实。上下级间的权限划分要清楚、合理、执行有效。属于上级管理权限的合同，下级单位不得签署。对于重大投资类、融资类、担保类合同，上级部门应加强管理。下级单位签署合同，应按程序和制度报上级单位批准，上级单位应当加强对下级单位合同的订立和履行情况的监督检查。 第四，要对合同实行统一归口管理。公司在合同分级授权管理的基础上，可以建立合同的统一归口管理制度，管理部门全面负责合同的起草、谈判、审查、签订，负责合同纠纷的处理、诉讼，管理合同专用章、授权委托书，定期检查和评估合同的履行情况及分析薄弱环节，并采取相应控制措施等。 第五，要注重管理策划，明确合同风险对策。应围绕利润和成本全面开展项目合同管理和风险控制的策划工作，采取合适的风险管理方案，以满足施工项目全过程管理的需要，达到合同管理的目标。 最后，应健全考核、奖励与责任追究制度，对合同订立、执行中所出现的违法违规行为或其它给公司利益造成重大损失的行为追究责任。 三、合同的全流程管控 合同管理从大的方面可以划分为合同订立阶段和履行阶段。合同订立阶段包括合同调查、谈判、起草、审核、签署等环节；合同履行阶段包括合同的履行、补充和变更、解除、结算、登记等环节。 （一）合同签订前的阶段 合同订立前要对项目进行科学论证、详尽审查项目情况和可行性，再进行实质性谈判。应当调查项目当地的地理、民俗、气候条件、法律环境以及地方政策（国际工程应尤其注意）、设计施工 图、各种行政许可审批文件是否到位、拆迁是否到位、“三通一平”工作是否到位、施工资金是否到位、合同对方的资质证书和营业执照是否有效等，也可以争取了解对方实施以往工程所签订的合同条件。 该环节的主要风险包括：项目不具备实施条件；忽视被调查对象的主体资格审查，将不具备特定资质的主体或未取得国家行政审批的主体确定为准合同对象；与不具备代理权或越权代理的人签订合同，导致合同无效或引发潜在风险（这种情况主要出现在分包商挂靠和材料买卖中）；在合同签订前错误判断被调查对象的信用状况，对被调查对象的履约能力给出不当评价等。 主要管控措施有： 第一，审查合同相对人及授权委托人的身份证件、营业执照、资质证书、授权委托书等材料的原件，避免对方造假。如果对方不方便提交原件，应要求其提供原件的扫描件，而不仅仅是加盖了对方公司印章的复印件，因这样仍有伪造印章的可能。也可向对方公司发确认函，要求其对于双方的洽商进行书面确认。必要时，可通过发证机关查询对方证书的真实性和合法性。 第二，若合同签字人是被授权人，应关注授权委托书是否合法有效、被授权人的行为是否在其被授权范围内。授权委托书上应有公司印章及法定代表人签名，要有授权委托人的签字字样或印章，方便我方以后签署合同时与合同上的印迹比对。 第三，要充分掌握业主和分包方、监理的情况。应获取其经审计的财务报告、以往交易记录等信息，分析其获利能力、偿债能力和营运能力，评估其财务风险和信用状况，并在合同履行过程中持续关注其资信变化，建立和及时更新合