中国粮油2009-2013年战略规划及年度经营计划编制模板.pdf

中国粮油2009-2013年战略规划 及年度经营计划编制模板 二零零八年八月 说 明 • 战略反思指引的基本思路，是通过分析内外因素的变化（没变化则不必 分析）、竞争对手的最新动向、行业标杆企业的商业模式及成功要素， 对既定战略执行情况的反思，从而来调整和滚动修订新一轮战略 • 根据去年中国粮油战略研讨会上集团领导的要求，2008年中国粮油战略 反思的重点集中在以下几个方面： 1. 中国粮油整体的战略目标的反思 2. 中国粮油要实现稳定持续增长，如何快速扩大规模，优化资源配置， 科学进行产业链延伸和加强研发提高产品附加值 3. 围绕内部管理体系和流程的完善，分析中国粮油如何实现在各类产品 /单元实现共享和协同，如何在不同产品和单元直接建立统一的管理 体系。通过建立整体的协同机制，形成具有竞争力的经营模式 说 明 • 在战略偏差、战略分析、战略规划中，应加强与行业、竞争对手、标 杆企业的对比，通过对比总结经验和差距。 • 战略制定以五年为规划周期，要求规划的目标更准确，战略举措更具 体和可操作性，并可作为业绩考核的依据。 • 本模板只是思路上的引导，表达方式仅是示意用，模板中所有数据图 表均为示例，非实际数据。中国粮油可根据自身情况，灵活把握，不 必拘泥于本模板的表达形式。但内容上应保证以事实和数据为依据展 开分析。 目 录 经营业绩偏差 第一部分 战略反思战略偏差 行动举措偏差 偏差原因小结 战略反思 第二部分 战略分析 第三部分 战略反思战略规划 第四部分 战略反思战略保障 思路提示 • 本部分主要对2008年的经营和战略执行情况进行回顾，通过与预算、 历史、行业或竞争对手的对比，分析经营业绩出现偏差的原因。 • 在对经营业绩进行分析时，需要将各项业务对中心的收入、盈利（经 营利润等）的贡献，在中心的资产比重、近三年的投资和回报水平进 行分析，看到导致经营出现偏差的具体业务。同时，对出现重大偏差 的业务要进一步分析其产生偏差的深层次原因。 • 在对经营业绩进行回顾时，还需要与行业和竞争对手进行横向对比， 分清取得的经营业绩有多少是行业整体景气带来的，多少是来自于战 略执行和运营能力的提升。 • 对偏差产生的原因要客观分析，以数据和事实为依据。 第一部分：战略反思 经营业绩偏差 行动举措偏差 偏差原因小结 中国粮油2008年经营业绩（黄色为业绩考核指标） •与预算和历 项 目 2007年 08年1-10月 08年预计 08年预算 同比预算 同比上年 史对比 营业收入 •规划对比 毛利率 经营利润 •行业或竞争 对手对比 经营利润率 利润总额 •有机增长 净利润 •资本市场表 ROE 现 ROA •各单元经营 ROIC 业绩 EBITDA •业务组合和 经营净现金流比率 贡献 资产负债率 成本费用率 流动资产周转率 应收帐款周转天数 存货周转天数 6 第