第2讲-账务处理系统（三）.pptVIP

2）对账步骤 对账时可按以下步骤进行： 计算机自动对账 手工辅助对账 核销已达账 4．输出对账结果 对账完毕，系统将自动生成“单位未达账项”、“银行未达账项”、“已达账项”，检查余额是否相等并编制“银行存款余额调节表”。用户可以通过显示器或打印机输出这些结果。为了彻底消除虚假未达账，还应对余额调节表作进一步的检查，这种检查只能靠人工目测来完成。检查完毕通常应该将银行存款余额调节表打印出来，作为会计档案保存。 小 结 ： 银行对账工作是企业出纳的一项重要工作。通过本节内容学习，同学们要把握银行对账的基本流程，掌握银行对账的基本内容。 第2讲 账务处理系统 一、账务处理系统的概述 二、账务处理系统的工作原理及功能 三、账务处理系统的初始设置 四、账务处理系统日常业务处理 五、账务处理系统期末业务处理 六、账务处理系统的银行对账 七、 账务处理系统的输出 七、账务处理系统的输出 （一）账务系统输出方式 （二）科目汇总表输出 （三）账薄输出 （一）账务系统输出方式 在账务处理系统中信息输出的方式有三种：查询、打印、备份。 查询：通过屏幕显示输出，通常称为查询。查询的内容包括凭证查询、账簿查询、汇总表查询，以及各种辅助项目的查询。 记账后的会计资料可以通过账薄查询功能进行不同需求的检索和查询。查询内容包括已记账的总账查询、明细账查询、日记账查询、部