集团上半年经济运行情况分析报告.doc

PAGE \* MERGEFORMAT 7 附件： 集团2014年度经济运行情况分析报告 一、财务情况分析 （一）财务指标(合并报表口径) 预计2014年1—12月份集团累计实现营业收入 亿元、利润总额 亿元，分别比上年同期增长 %、 %；实现净利润 亿元，同比增长 %，其中归属于母公司所有者净利润 亿元，同比增长 %；已交税费 亿元，同比增长 %。预计2014年12月底，集团资产总额 亿元，同比增长 %；所有者权益 亿元，同比增长 %，其中归属于母公司所有者权益 亿元，同比增长 %。 （二）资产运营情况 1、主要经济效益指标完成情况及分析。填写附表1，并总体分析集团营业收入、营业成本与费用、营业利润、利润总额等构成、增长情况。分析各子企业（或业务板块）营业收入、营业利润、利润总额、净利润、已交税费等增长情况。 附表1： 集团主要经济效益指标完成情况 单位：亿元 子企业（或业务板块） 营业 收入 同比增长 利润 总额 同比增长 净利润 同比增长 已交 税费 同比增长 　 　 　 　 　 　 合计 　 　 　 2、资产营运状况及分析。填写附表2，并结合市属集团资产性质和主营业务特点选择相应的指标进行分析。 （1）盈利能力状况分析。主要指标：净资产收益率，总资产报酬率，主营业务利润率，资本利润率、成本费用利润率等；成本费用控制情况及分析。 （2）资产结构与质量状况分析。主要指标：总资产周转率，应收账款周转率，不良资产比率，资产现金回收率。 （3）债务结构与风险状况分析。主要指标：资产负债率，现金流动负债比率，带息负债比率等。 （4）经营增长状况分析。主要指标：销售（营业）收入增长率，国有资本保值增值率，销售（营业）利润增长率，研发、技术投入比率等。 附表2： 所属子企业资产负债状况表 单位：亿元 子企业（板块或行业） 资产总额 同比增长 负债 同比增长 所有者权益 同比增长 其中：归属于母公司权益 同比增长 资产负债率 　 　 　 　 　 　 合计 　 　 　 3、经济运营比较分析。选取企业或行业的主要指标（如利润、EVA、EVA率、净资产收益率等）进行对标或比较分析，纵向比（与企业的历史状况比）看绩效是否提升，说明原因；横向比（与全市、省国企、全国国企或上市公司比）看市场地位变化，如行业排名、市场占有率变化等并说明原因。 （三）资产运营主要特点及趋势预测 1、资产营运特点。结合经营状况分析集团及子企业运营中存在的问题和异动情况。 2、预测趋势。通过分析宏观政策及市场变化，对2015年集团及子企业运营趋势进行判断，提出具体对策和建议。 二、投融资分析 （一）投资分析 1、总体情况。集团及所属子企业2014年计划投资 亿元，其中：按建设类型分，固定资产投资 项 亿元，股权投资 项 亿元；按建设周期分，新开工项目 项 亿元，续建项目 项 亿元；按建设规模分，投资概算100亿元以上项目 项 亿元，1-100亿元项目 项 亿元，亿元以下项目 项 亿元。 预计截至12月底，已完成投资 亿元，其中固定资产投资 亿元，完成年度计划 %，较上年同期增长 %；股权投资 亿元，完成年度计划 %，较上年同期增长 %。 2、重大项目进展情况。分析集团承担的重大项目总体进展情况，如果计划执行偏差较大请说明原因。分析提出重大项目建设中存在的问题、困难及对策建议。并填写附表3。 （二）融资分析 1、融资情况。集团及所属子企业2014年度计划融资 亿元，其中：直接融资 亿元，占比 %；间接融资 亿元，占比 %，表外融资 亿元，占比 %。截至12月底，累计完成融资 亿元，完成年度计划 %，其中：直接融资 亿元，完成年度计划 %；间接融资 亿元，完成年度计划 %，表外融资 亿元，完成年度计划 %。填写附表4。 2、融资分析。2014年融资成本分析。结合宏观形势分析2015年融资工作面临的机遇和问题，以及对策建议。 （三）政府性债务及政府投入情况 2014年12月底，集团存量负债 亿元。按照审计署政府性债务审计口径，截至2014年12月底，集团承担政府性债务余额 亿元，比上年同期增加（减少） 亿元。其中，政府有直接偿还责任的债务余额 亿元，比上年同期增加（减少) 亿元；政府承担救助责任的债务余额 亿元，比上年同期增加（减少) 亿元。2014年偿还政府性项目债务本息 亿元，预计2015年需偿还本息 亿元，2