国旅联合财务报告分析(2013—2014年度).docVIP

国旅联合股份有限公司 财 务 分 析 报 告 （2013-2014年度） 分析内容 得分 资产负债表 资产负债表 利润表 现金流量表 所有者权益变动表 杜邦分析，公司简介 公司简介 全称：国旅联合股份有限公司 成立时间： 1998年12月28日在南京成立，经中国证监会批准，于2000年9月22日在上海证券交易所上市挂牌交易。 主营业务： 公司上市初期，主要经营范围为：1）旅游产业投资；2）汽车客运服务及出租汽车经营；3）旅游信息咨询服务；4）国内贸易（国家有专项规定的办理审批手续后经营；5)旅游电子商务； 6)旅行服务预定；7）资产租赁。 2008年，公司经营范围增加酒店管理及度假区管理咨询；投资咨询。 2012年，公司经营范围增加实业投资，股权投资和股权投资管理。 2 资产负债表分析 2.1比较资产负债表 2.1.1比较分析法 又称水平分析法，通过对比两期或连续数期财务报告中相同的指标，确定其增减变动方向、数额和幅度说明企业财务状况或经营成果变动趋势的一种方法。 单位：万元 报表日期 2014年 2013年 差额 变动率 流动资产 货币资金 38,942,299.57 134,556,150.91 33 -0.710586998 应收票据 应收账款 5,091,556.01 5,925,597.26 -834041.25 -0.140752267 预付款项 853,337.86 324,014.65 529323.21 1.633639744 应收利息 其他应收款 41,891,697.77 204,547,219.04 -162655521.2 -0划分为持有待售的资产 7,523,215.00 7,523,215.00 一年内到期的非流动资产 44,099,811.33 60,000,000.00 67 -0.265003144 存货 2,197,331.17 3,194,871.60 -997540.43 -0.312231774 流动资产合计 140,599,248.71 409,551,157.46 -268951908.7 -0.656699178 非流动资产 - 长期股权投资 97,732,031.87 72,455,321.43 44 0.348859268 投资性房地产 17,208,139.87 38,433,865.21 34 -0.552266216 固定资产原值 440,034,350.22 435,389,364.79 4644985.5 0.010668578 在建工程 1,469,000.00 837,582.58 631417.42 0.753856915 无形资产 11,269,442.75 11,268,245.12 1197.63 1.062836304 商誉 321,932.20 321,932.20 0 o 长期待摊费用 24,824,309.34 22,713,865.76 2110443.58 0.092914328 递延所得税资产 57,657,481.25 19,880,959.07 18 1.900135806 其他非流动资产 47,088,048.35 43,289,160.00 3798888.35 0.087756111 非流动资产合计 697,604,735.85 644,590,296.16 97 0.082245171 资产总计 1,160,209,051.82 1,054,141,453.62 106067.598 0流动负债 应付账款 21,879,058.04 13,472,246.50 8406811.54 0.624009629 短期借款 200,000,000.00 120,047,500.00 0.666007205 预收款项 36,321,489.13 38,365,406.99 -2043917.86 -0应付职工薪酬 2,390,606.37 1,824,793.05 565813.32 0.310069857 应交税费 48,982,081.89 17,815,479.73 16 1.749411334 应付利息 2,066,909.59 0 0 一年内到期的非流动负债 8,000,000.00 300,000,000.00 5000000