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普通高等教育“十一五”国家级规划教材 国际结算国际结算（（第五版第五版）） 苏宗祥苏宗祥、徐捷著徐捷著 中国金融出版社中国金融出版社 第十五章 银行保函 • 第一节银行保函的特点和作用 • 第二节第二节银行保函的当事人及其权责关系银行保函的当事人及其权责关系、保函的内容保函的内容 • 第三节银行保函的种类 • 第四节第四节见索即付保函介绍见索即付保函介绍 • 第五节银行保函与跟单信用证比较 •• 第六节第六节URDG758URDG758标准保函与反担保函模板标准保函与反担保函模板 第一节 银行保函的特点和作用 • 银行保函是银行向受益人开立的保证文件。根据银行保函，银 行作为担保人，以第三者的身份保证被保证人如未向受益人履 行某项义务行某项义务，由担保银行承担保证书所规定的付款责任由担保银行承担保证书所规定的付款责任。 • 按索偿条件，银行保函可分为独立保函（Independent Guarantee ） 和从属保函和从属保函 （（AccessoryAccessory GuaranteeGuarantee ））。 • 独立保函是根据基础合同开出的，但不依附于基础合同而存在 的具有独立法律效力的法律担保文件。担保银行承担第一性的 付款责任，即不管委托人是否同意均应付款；不调查基础合同 履行的事实，担保银行均应付款。 • 从属保从属保函是基础合是基础合同的的一个附属性契约个附属性契约，其法律效力随合其法律效力随合同 的存在而存在。担保银行承担第二性的付款责任，即担保银 行的偿付责任从属于或依赖于委托人在基础业务合同下的责行的偿付责任从属于或依赖于委托人在基础业务合同下的责 任义务，只有委托人违约时，担保行才负责赔偿。 •• 一、银行保函业务的特点银行保函业务的特点 • 1.开出保函主要以自身的信用向受益人保证申请人履行合同 责任和义务责任和义务,只有在申请人违约或受益人具备索偿条件时才能只有在申请人违约或受益人具备索偿条件时才能 依据保函要求赔偿,主要目的在于担保而不是付款； • 2.付款的依据是受益人提出符合保函规定的索偿条件付款的依据是受益人提出符合保函规定的索偿条件,包括受包括受 益人证明、申请人违约声明和其他有关文件(单据) ； •• 33.既可以用做各种商务支付的手段既可以用做各种商务支付的手段, 以解决交易中合同价款及以解决交易中合同价款及 费用的支付问题,又可以用来作为对履约责任人必须按期履行 其其合同义务的制约手段和对同义务的制约手段和对违约受害方的补偿保约受害方的补偿保证工具具；； • 4.通常保函上会有自动展期条款,即保函在到期时自动续期一 年之类的字句,令业务方便操作和减省成本。 • 二、银行保函的作用 • 1.协助投标人中标 • 2.促使合同达成与实施 • 3.保证及时收汇并正式启动项目 • 4.实现延期支付便利 第二节 银行保函的当事人及其权责关系、保函的内容 • 一、银行保函的当事人 • 1申请人（Applicant ），是指向开出保函的银行申请开立保函的 合同当事人。 • 2.担保人（Guarantor ），就是接受申请人委托开出保函的银行， 其通过保函向受益人承诺在提交相符索赔的情况下付款其通过保函向受益人承诺在提交相符索赔的情况下付款，然后然后 向申请人提出索偿。 • 3.3.受益人受益人 （（BeneficiaryBeneficiary ），），是指有权依据保函条款向开出该保函是指有权依据保函条款向开出该保函 的银行提出索偿的当事人。 • 4.通知行（Advising Bank ），是指受担保银行的委托将保函通 知给给受益人和银行的当事人。 • 5.保兑行保兑行 （（Confirming Bank ）），是指对保函加具保兑的银行是指对保函加具保兑的银行， 保证担保人按规定履行赔偿义务。 •• 66.转开行转开行(Reiss(Reissuinging GGuarantor)arantor)，是指在担保人的保证下是指在担保人的保证下，按按 担保人的要求，向受益人开立保函的银行。 • 77.反担保人反担保人 （（Cou