发行人广州汽车集团股份有限公司.PDFVIP

发行人：广州汽车集团股份有限公司 主承销商：中国银行股份有限公司 注册额度：陆拾柒亿元人民币（RMB6,700,000,000.00 ） 本期发行金额：叁拾肆亿元人民币（RMB3,400,000,000.00 ） 信用担保：无担保 信用评级机构：联合资信评估有限公司 主体评级：AAA 级 债项评级：AAA 级 募集说明书签署日期：2009 年 4 月 重要提示 本公司发行本期中期票据已在中国银行间市场交易商协会备案，备案 不代表交易商协会对本期中期票据的投资价值作出任何评价，也不代表对 本期中期票据的投资风险作出任何判断。投资者购买本公司本期中期票据， 应当认真阅读本募集说明书及有关的信息披露文件，对信息披露的真实性、 准确性和完整性进行独立分析，并据以独立判断投资价值，自行承担与其 有关的任何投资风险。 本公司董事会已批准本募集说明书、全体董事承诺其中不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和 连带法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本募集 说明书所述财务信息真实、准确、完整。 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有本公司发行的中期票据，均 视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。 本公司承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义务，接 受投资者监督。 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于2006 年 2 月 15 日颁布的企 业会计准则及其后颁布的相关规定，其中对公司属下合营企业采用比例合 并进行核算，该会计政策的选用在会计报表附注中已经充分披露。财政部 2008 年 9 月 12 日公开颁布的《企业会计准则解释第2 号》规定：“投资企 业对于与其他投资方一起实施共同控制的被投资单位，应当采用权益法核 算” ，根据这一规定，本公司在 2008 年年度审计时将对属下合营公司采用 权益法核算。这一会计政策变动的潜在影响请参阅本募集说明书风险提示 部分。 目 录 重要提示 1 第一章 释 义 4 一、一般释义 4 二、专有名词释义 7 第二章 风险提示及说明 9 一、与本期中期票据相关的风险及对策9 二、宏观经济波动风险 9 三、与本公司主要经营相关的风险10 第三章 发行条款和发行安排 15 一、发行条款 15 二、发行安排 16 第四章 募集资金的使用 17 一、发行中期票据的目的 17 二、发行中期票据的用途 17 三、承诺 18 第五章 发行人的基本情况 19 一、发行人的基本资料 19 二、发行人历史沿革 20 三、发行人股东的基本情况22 四、发行人治理、内部管理机构的设置情况及主要内控制度24 五、发行人控参股公司的设置情况及主要经营情况30 六、发行人董事、监事和高级管理人员40 七、发行人员工情况 46 八、发行人主营业务情况和业务发展46 九、发行人行业状况情况分析57 十、发行人行业地位 62 第六章 发行人主要财务状况 65 一、发行人财务数据 66 二、发行人债务情况 87 三、发行人关联交易 89 四、发行人重大事项 96 五、发行人衍生产品及海外投资情况98 第七章 发行人资信状况 100 一、信用评级情况 100 二、发行人银行授信情况 101 三、发行人债务违约记录 102 2 四、发行人已发行债务融资工具偿还情况102 第八章 税项 103 一、营业税 103 二、所得税 103 三、印花税 103 第九章 信息披露安排 104 一、中期票据额度注册后的信息披露104 二、中期票据发行前的信息披露104 三、中期票据存续期内重大事项的信息披露104 四、中期票据续期内定期信息披露105 五、中期票据本息兑付事项105 第十章 违约责任与投资者保护机制 106 一、违约事件 106 二、违约责任 106 三、投资者保护机制 106 四、不可抗力 108 五、弃权 108 第十一章